8. Изменения в валютном законодательстве для физических лиц

До 9 марта 2026 г. кредитная организация не может взимать с физлиц комиссию при выдаче наличной иностранной валюты в сумме остатка на 00:00 часов по московскому времени 9 марта 2022 г. со счетов или вкладов в иностранной валюте, а также за конвертацию иностранной валюты в сумме остатка на 00:00 часов по московскому времени 9 марта 2022 г. в доллары США или евро, осуществляемую в целях выдачи наличной иностранной валюты со счетов или вкладов в иностранной валюте.

Банк России подготовил навигатор по ограничительным мерам экономического характера. Он помогает сориентироваться в ограничениях, которые необходимо учитывать при совершении и исполнении сделок (операций).

В банке можно купить драгоценные металлы в слитках за иностранную валюту. Уполномоченным банкам разрешено продавать их физлицам за иностранную валюту до 31 декабря 2024 г. включительно.

До 9 марта 2026 г. действуют такие ограничения на снятие наличной иностранной валюты:

- граждане, у которых валютный счет или вклад открыт до 9 марта 2022 г., могут снять валюту в сумме остатка на 00:00 по московскому времени этой даты, но не более 10 тыс. долл. США или эквивалента в евро, если они еще не воспользовались такой возможностью. Валюта вклада или счета значения не имеет. Остальные средства можно получить в рублях. Выплачиваемая сумма не может быть меньше рассчитанной на день выплаты по официальному курсу для средств, размещенных на счете до 9 сентября 2022 г. Средства, размещенные после этой даты, выдаются по курсу банка на дату выдачи;

- валютные переводы без открытия счета и через электронные кошельки выдаются в рублях. При этом выдаваемая сумма не может быть меньше рассчитанной на день выплаты по официальному курсу.

Вывоз из России наличной иностранной валюты и (или) денежных инструментов в иностранной валюте в сумме, превышающей эквивалент 10 тыс. долл. США (рассчитывается по официальному курсу Банка России, установленному на дату вывоза) по общему правилу запрещен. Сделать это можно на основании разрешения Банка России в случаях и в порядке, установленных Советом директоров Банка России.

Установлены ограничения по займам в иностранной валюте и переводам денежных средств.

По общему правилу запрещено:

- предоставлять займы в иностранной валюте нерезидентам;

- зачислять иностранную валюту на свои зарубежные счета (вклады) (запрет не распространяется на зачисление рублей на рублевый зарубежный счет, в том числе с последующей конвертацией средств в иностранную валюту), а также переводить деньги без открытия банковского счета с помощью иностранных электронных средств платежа, если зачисление валюты и переводы связаны с перечислением средств, полученных в виде дивидендов (распределения прибыли) от российских АО, ООО, хозяйственных товариществ и производственных кооперативов (есть исключение). Указанную валюту нельзя перечислять на зарубежные счета (вклады) как непосредственно, так и через ее последующий перевод со счета в российском банке. Запрет на зачисление иностранной валюты применяется с 5 июля 2022 г. вне зависимости от даты, когда резидент получил соответствующие дивиденды либо прибыль. Не имеет значения и то, в какой валюте - иностранной или рублях - инициирован перевод.

Банк России отметил: если резидент переводит средства в иностранной валюте со своих счетов в уполномоченном банке на зарубежные счета, данный банк по информации, которую предоставил резидент, должен удостовериться, являются ли переводимые средства теми, которые получены в виде указанных дивидендов (прибыли), или нет. Эту информацию уполномоченный банк может получить от резидента в любой форме;

- совершать ряд операций, сумма которых превышает установленный Советом директоров Банка России размер.

Такие сделки (операции) можно осуществлять только с разрешения Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ. Для получения разрешения следует обратиться с заявлением в Минфин России.

Банк России разъяснил, что отраженные в п. 3 Указа Президента РФ от 28.02.2022 N 79 ограничения для резидентов распространяются также на граждан РФ, проживающих более 183 дней за пределами территории РФ. Дело в следующем: в целях применения этого Указа необходимо руководствоваться определенным в ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ понятием "резидент", под которым понимается физическое лицо, являющееся гражданином РФ.

Резидентам-физлицам разрешено зачислять деньги, связанные с получением дивидендов от российских АО либо распределением прибыли российских ООО, хозяйственных товариществ и производственных кооперативов, на зарубежные счета (вклады) в банках - дочерних обществах уполномоченных банков, в пределах общих лимитов, установленных Банком России.

Разрешено без ограничения срока предоставлять иностранную валюту по договорам займа в пользу нерезидентов, если они находятся под контролем резидентов-физлиц и информация об этом раскрыта налоговым органам РФ. Целью таких операций должно быть содержание (в том числе ремонт, охрана и другие расходы) находящегося за границей имущества, принадлежащего на праве собственности нерезидентам-заемщикам. Объем переводов ограничен размером соответствующего финансирования за предыдущий календарный год.

Банк России рекомендовал кредитным организациям предусмотреть для заемщиков кредитов (займов), предоставляемых в валюте недружественного государства, возможность погашать их в рублях или валюте иностранного государства, не совершающего недружественных действий. Это правило можно установить на случай введения ограничительных мер в отношении кредитной организации или заемщика.

Допускается заключать соглашения об изменении условий (реструктуризации) займов нерезидентам в иностранной валюте, предоставленных до 1 марта 2022 года.

До 7 июня 2026 г. включительно запрещены переводы средств за рубеж не работающим в России физлицам - нерезидентам из недружественных стран. Физлица - нерезиденты из этих стран, работающие в России, могут перевести за рубеж средства в размере зарплаты.

Граждане РФ, нерезиденты из дружественных стран до 8 декабря 2025 г. могут переводить в течение месяца:

- не более 1 млн долл. США (или эквивалент в другой иностранной валюте) - на любые зарубежные счета;

- не более 10 тыс. долл. США (или эквивалент в другой иностранной валюте) - по системам денежных переводов.

Суммы переводов определяются по официальному курсу иностранных валют к рублю на дату, когда банк получил поручение об операции. С 8 декабря 2025 г. данное ограничение отменяется.

Указанные запреты и ограничения не распространяются на операции по переводу средств иностранными инвесторами, которые вкладываются в российский финансовый рынок, со счетов типа "Ин" на счета за рубежом.

До 1 апреля 2026 г. для физлиц-нерезидентов из недружественных стран продлен запрет на переводы за рубеж средств со счетов, открытых у российских брокеров и доверительных управляющих. Ограничения не распространяются на возврат за рубеж иностранными инвесторами (иностранными лицами, действующими в их интересах), которые вкладываются в российский финансовый рынок, средств, учитываемых на счетах типа "Ин" у российских брокеров и доверительных управляющих.

При реализации положений Указа Президента РФ от 05.07.2022 N 430 установленное Законом о валютном регулировании ограничение по сумме переводов иностранной валюты не применяется.

Определен временный порядок расчетов с некоторыми правообладателями. Данный порядок не применяется, в частности к платежам, которые не превышают 100 тыс. руб. или сумму в иностранной валюте, эквивалентную указанной сумме, осуществляемым физлицом - резидентом, когда он использует результат интеллектуальной деятельности и (или) средства индивидуализации для удовлетворения личных, семейных, домашних или иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, если целью этого использования не является получение прибыли или дохода.