9.8. Особенности отражения отчетной информации по классу активов "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" по форме 0420256

По значениям, отраженным в отчете в качестве значений аналитических признаков группы аналитических признаков: "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", должны быть приведены отдельные обогащающие сведения в составе формы 0420264.

В частности, по значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" формы 0420256, должна быть приведена обогащающая информация по следующим показателям формы 0420264:

По аналитическим признакам, отраженным по группе аналитических признаков "Наибольшая задолженность" в раскрытии по роли "0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Расчеты с поставщиками и подрядчиками", должна быть приведена обогащающая информация о кредитной организации по следующим показателям роли "0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Расчеты с поставщиками и подрядчиками (Информация о дебиторах)":

Пример представлен ниже.

Пример 53:

Фрагмент раскрытия таблицы по классу активов "Денежные средства на расчетных счетах" формы 0420256 (таблица 24) (0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Расчеты с поставщиками и подрядчиками):

В таблице 24 по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указано значение аналитического признака "643_0000000001_0000000000001", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по показателям формы 0420264.

Отражение обогащающей информации по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" по значению аналитического признака "643_0000000001_0000000000001" в форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Информация об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных резервов, пенсионных накоплений, собственных средств негосударственного пенсионного фонда, информация о негосударственном пенсионном фонде (данный реестр предназначен для отражения отчетных фактов при представлении информации по подразделу 8.3 ОКУД 0420254, подразделу 5.4 ОКУД 0420255, ОКУД 0420256)):

В таблице 24 по группе аналитических признаков "Наибольшая задолженность" указано значение аналитического признака "Крупнейший дебитор 1", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по дебитору по показателям формы 0420256 в соответствующей роли таксономии (0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Расчеты с поставщиками и подрядчиками (Информация о дебиторах)):