9.12. Особенности отражения отчетной информации по классам активов "Основные средства (транспортные средства)", "Имущество, полученное в финансовую аренду (транспортные средства)" по форме 0420256

По значениям, отраженным в отчете в качестве значений аналитических признаков группы аналитических признаков: "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", должны быть приведены отдельные обогащающие сведения в составе формы 0420264.

В частности, по значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" формы 0420256, должна быть приведена обогащающая информация по следующим показателям формы 0420264:

По значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Вид транспортного средства", указывается вид транспортного средства. По данному значению аналитического признака приводить обогащающую информацию не нужно.

Пример взаимосвязи значений аналитических признаков группы аналитических признаков "Основные средства (транспортные средства)", "Имущество, полученное в финансовую аренду (транспортные средства)" и отражения значений показателей по форме 0420264 по аналогичным значениям аналитических признаков группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда":

Пример 57:

Фрагмент раскрытия таблицы по классам активов: Основные средства (транспортные средства)", "Имущество, полученное в финансовую аренду (транспортные средства) формы 0420256 (таблица 28) (роль 0420256 0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Основные средства (транспортные средства), Имущество, полученное в финансовую аренду (транспортные средства)):

В таблице 28 по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указано значение аналитического признака "643_0000000001_0000000000001", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по показателям формы 0420264.

Отражение обогащающей информации по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" по значению аналитического признака "643_0000000001_0000000000001" в форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Информация об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных резервов, пенсионных накоплений, собственных средств негосударственного пенсионного фонда, информация о негосударственном пенсионном фонде (данный реестр предназначен для отражения отчетных фактов при представлении информации по подразделу 8.3 ОКУД 0420254, подразделу 5.4 ОКУД 0420255, ОКУД 0420256)):