7.3.8. Особенности отражения информации по классу активов "Недвижимое имущество" подраздела 8.3 формы 0420254

По значениям, отраженным в отчете в качестве значений аналитических признаков групп аналитических признаков: "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", "Идентификатор объекта недвижимости", должны быть приведены отдельные обогащающие сведения в составе формы 0420264.

В частности, по значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" в подразделе 8.3 формы 0420254, должна быть приведена обогащающая информация по следующим показателям формы 0420264:

По значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" в подразделе 8.3 формы 0420254, должна быть приведена обогащающая информация об объекте недвижимости по следующим показателям формы 0420264:

Пример взаимосвязи значений аналитических признаков групп аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", "Идентификатор объекта недвижимости", отраженных в подразделе 8.3 формы 0420254 (раскрытие по недвижимому имуществу), и отражения значений по форме 0420264 по аналогичным значениям аналитических признаков групп аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", "Идентификатор объекта недвижимости" представлен ниже.

Пример 25:

Фрагмент раскрытия таблицы по классу активов "Недвижимое имущество" подраздела 8.3 формы 0420254 (таблица 8) (роль 0420254 Раздел 8. Размещение средств пенсионных резервов за отчетный период Подраздел 8.3 Сведения о доходности размещения средств пенсионных резервов по управляющим компаниям (Недвижимое имущество)):

В таблице 8 по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указано значение аналитического признака "643_0000000001_0000000000001", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по показателям формы 0420264.

Отражение обогащающей информации по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" по значению аналитического признака "643_0000000001_0000000000001" в форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Информация об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных резервов, пенсионных накоплений, собственных средств негосударственного пенсионного фонда, информация о негосударственном пенсионном фонде (данный реестр предназначен для отражения отчетных фактов при представлении информации по подразделу 8.3 ОКУД 0420254, подразделу 5.4 ОКУД 0420255, ОКУД 0420256)):

В таблице 8 по группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" указано значение аналитического признака "Объект 1", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по объекту недвижимости по показателям формы 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Информация об объектах недвижимости (данный реестр предназначен для отражения отчетных фактов при представлении информации по подразделу 8.3 ОКУД 0420254, подразделу 5.4 ОКУД 0420255, ОКУД 0420256)):