9.2. Особенности отражения отчетной информации по классу активов "Денежные средства на расчетных счетах" по форме 0420256

По значениям, отраженным в отчете в качестве значений аналитических признаков групп аналитических признаков: "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда", "Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора", должны быть приведены отдельные обогащающие сведения в составе формы 0420264.

В частности, по значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" формы 0420256, должна быть приведена обогащающая информация по следующим показателям формы 0420264:

По значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора" в форме 0420256, должна быть приведена обогащающая информация о кредитной организации по следующим показателям формы 0420264:

По значению аналитического признака, отраженному по группе аналитических признаков "Идентификатор расчетного счета", отражается номер счета в кредитной организации. По данному значению аналитического признака должна быть приведена обогащающая информация о расчетном счете по всем или части показателей формы 0420256 по роли "0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств Сведения о расчетных счетах" в зависимости от требований Указания:

Пример представлен ниже.

Пример 47:

Фрагмент раскрытия таблицы по классу активов "Денежные средства на расчетных счетах" формы 0420256 (таблица 18) (0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств. Активы. Денежные средства на расчетных счетах):

В таблице 18 по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указано значение аналитического признака "643_0000000001_0000000000001", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по показателям формы 0420264.

Отражение обогащающей информации по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" по значению аналитического признака "643_0000000001_0000000000001" в форме 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Информация об управляющих компаниях, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных резервов, пенсионных накоплений, собственных средств негосударственного пенсионного фонда, информация о негосударственном пенсионном фонде (данный реестр предназначен для отражения отчетных фактов при представлении информации по подразделу 8.3 ОКУД 0420254, подразделу 5.4 ОКУД 0420255, ОКУД 0420256)):

В таблице 18 по группе аналитических признаков "Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора" указано значение аналитического признака "643_7702070139_1027739609391", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по кредитной организации по показателям формы 0420264 в соответствующей роли таксономии (0420264. Сведения о контрагентах и имуществе негосударственного пенсионного фонда. Информация об эмитентах, кредитных организациях, иностранных индексных фондах, управляющих ипотечным покрытием, управляющих компаний ПИФ, брокерах, кредиторах, дебиторах (данный реестр предназначен для отражения отчетных фактов при представлении информации по подразделу 8.3 ОКУД 0420254, подразделу 5.4 ОКУД 0420255, ОКУД 0420256)):

В таблице 18 по группе аналитических признаков "Идентификатор расчетного счета" указано значение аналитического признака "23242526272829123456", следовательно, необходимо отразить обогащающую информацию по данному значению аналитического признака по расчетному счету по показателям формы 0420256 в соответствующей роли таксономии (0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств Сведения о расчетных счетах):