2.9. Особенности параметров таблиц (периодов) в таксономии для 1-дневной отчетности управляющих компаний и 5-дневной отчетности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний

Отчетность управляющих компаний, представляемая в течение одного рабочего дня, содержит отчет по форме 0420511 "Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен", установленной в приложении 1 к Указанию N 5708-У (далее - форма 0420511), который включен в точку входа ep_nso_uk_nr_1rd (отчетность только управляющих компаний, представляемая в течение 1 рабочего дня, нерегулярная отчетность).

Отчетность АИФ и УК, представляемая в течение 5 рабочих дней (в случае, предусмотренном в абзаце 5 пункта 6.16 Порядка, объема и сроков представления отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, общих положений порядка их составления (далее - Порядок, объем и сроки), установленных в приложении 2 к Указанию N 5708-У, - в течение 15 календарных дней) состоит из отчетов по следующим формам:

1) 0420510 "Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации" (далее - форма 0420510);

2) 0420515 "Сведения об утверждении уполномоченным органом акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора)" (далее - форма 0420515);

3) 0420516 "Сведения об аудиторской проверке отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - форма 0420516),

которые сгруппированы в точку входа ep_nso_aif_uk_nr_5rd (отчетность АИФ и УК, представляемая в течение 5 рабочих дней, нерегулярная отчетность).

Периодичность представления отчетов по формам 0420510, 0420511, 0420515 и 0420516 - по наступлению события, предусмотренного пунктом 6 Порядка, объема и сроков, установленных в приложении 2 к Указанию N 5708-У, для отчета по соответствующей форме (далее - Событие), и для показателей их таблиц используется параметр parameter: refPeriodEnd, характеризующий дату совершения События.

Пример.

При составлении управляющей компанией отчетных данных о покупке 11 ноября 2021 года ценной бумаги по цене выше рыночной на 6 процентов в состав средств пенсионных накоплений, доверительное управление которыми она осуществляет на основании договора, заключенного с негосударственным пенсионным фондом, по точке входа ep_nso_uk_nr_1rd необходимо указать следующую дату для параметров периодов:

Таблица 22

При составлении управляющей компанией отчетных данных о заключении 2 февраля 2022 года дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки отчетности по точке входа ep_nso_aif_uk_nr_5rd необходимо указать следующую дату для параметров периодов:

Таблица 23