Глава 4. Расчет агрегированной надбавки для различных категорий производных финансовых инструментов

4.1. Банк осуществляет расчет агрегированной надбавки для процентных ПФИ следующим образом.

4.1.1. Для расчета агрегированной надбавки банк разделяет процентные ПФИ на три подгруппы в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ:

подгруппа 1 - менее одного года;

подгруппа 2 - от одного года включительно до пяти лет включительно;

подгруппа 3 - более пяти лет.

4.1.2. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для процентных ПФИ, входящих в k-ю подгруппу, в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ, в рамках j-й группы хеджирования по формуле:

где:

"i j, k" - i-я сделка в j-й валюте, которая относится к k-й подгруппе.

4.1.3. На уровне группы хеджирования с учетом частичного взаимозачета между подгруппами ПФИ в зависимости от срока, оставшегося до окончания временного периода, предусмотренного договором, являющимся ПФИ, банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость процентных ПФИ () путем агрегирования величин, рассчитанных в соответствии с подпунктом 4.1.2 настоящего пункта, по формуле:

В случае если банком принято решение не рассчитывать величину частичного взаимозачета между подгруппами ПФИ, определенными в абзаце первом подпункта 1.3.1.1 пункта 1.3 настоящего Положения, банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость процентных ПФИ () путем агрегирования величин, полученных в соответствии с подпунктом 4.1.2 настоящего пункта, по формуле:

4.1.4. Надбавка для процентных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования () рассчитывается банком по формуле:

где:

Кфр^проц - коэффициент фактора риска для процентных ПФИ.

4.1.5. Агрегирование надбавок для процентных ПФИ (Н^проц) на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле:

4.2. Расчет агрегированной надбавки для валютных ПФИ осуществляется банком следующим образом.

4.2.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для валютных ПФИ в рамках j-й группы хеджирования по формуле:

где:

"i j" - i-й ПФИ в рамках j-й группы хеджирования.

4.2.2. Надбавка для валютных ПФИ на уровне j-й группы хеджирования () рассчитывается банком по формуле:

где:

Кфр^вал - коэффициент фактора риска для валютных ПФИ.

4.2.3. Агрегирование надбавок для валютных ПФИ (Н^вал) на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле:

4.3. Расчет агрегированной надбавки для кредитных ПФИ осуществляется банком следующим образом.

4.3.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для i-го ПФИ, базисным активом которого является кредитное событие в отношении одного и того же контрольного лица (k) или одного и того же индекса ценных бумаг (k), одних и тех же нескольких контрольных лиц (k) или одних и тех же индексов ценных бумаг (k), по формуле:

где:

"i k" - кредитные ПФИ, базисным активом которых является кредитное событие в отношении одного и того же контрольного лица (k) или одного и того же индекса ценных бумаг (k), одних и тех же нескольких контрольных лиц (k) или одних и тех же индексов ценных бумаг (k).

4.3.2. Надбавка для кредитных ПФИ () рассчитывается банком для всех ПФИ, базисным активом которых является кредитное событие в отношении одного и того же контрольного лица (k) или одного и того же индекса ценных бумаг (k), одних и тех же нескольких контрольных лиц (k) или одних и тех же индексов ценных бумаг (k), по формуле:

где:

Кфр^кред - коэффициент фактора риска для кредитных ПФИ.

4.3.3. Агрегированная надбавка (Н^кред) определяется банком с учетом применения частичного взаимозачета требований и обязательств по кредитным ПФИ путем взвешивания на коэффициент корреляции и рассчитывается по формуле:

где:

- коэффициент корреляции, соответствующий одному и тому же контрольному лицу (k) или одному и тому же индексу ценных бумаг (k), одним и тем же нескольким контрольным лицам (k) или одним и тем же индексам ценных бумаг (k), определяемый банком в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

4.4. Расчет агрегированной надбавки для фондовых ПФИ осуществляется банком следующим образом.

4.4.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги одного и того же эмитента (k) или один и тот же индекс ценных бумаг (k), по формуле:

где:

"i k" - i-й ПФИ, базисным активом которого являются ценные бумаги одного и того же эмитента (k) или один и тот же индекс ценных бумаг (k).

4.4.2. Надбавка для фондовых ПФИ () рассчитывается банком для всех ПФИ, базисным активом которых являются ценные бумаги одного и того же эмитента (k) или один и тот же индекс ценных бумаг (k), по формуле:

где:

Кфр^фонд - коэффициент фактора риска для фондовых ПФИ.

4.4.3. Агрегированная надбавка для фондовых ПФИ (Н^фонд) определяется банком с учетом применения частичного взаимозачета требований и обязательств по фондовым ПФИ путем взвешивания на коэффициент корреляции и рассчитывается по формуле:

где:

- коэффициент корреляции, соответствующий одному и тому же эмитенту (k) или одному и тому же индексу ценных бумаг (k), определяемый банком в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

4.5. Расчет агрегированной надбавки для товарных ПФИ осуществляется банком следующим образом.

4.5.1. Банк рассчитывает эффективную номинальную стоимость () для i-го ПФИ в рамках j-й группы хеджирования, базисным активом которого является товар одного вида (k), по формуле:

где:

"i j, k" - i-й ПФИ в рамках j-й группы хеджирования, базисным активом которого является товар вида k.

4.5.2. Надбавка для товарных ПФИ () на уровне j-й группы хеджирования для каждого вида товаров (k) рассчитывается банком по формуле:

где:

Кфр^тов - коэффициент фактора риска для товарных ПФИ.

4.5.3. Надбавки для товарных ПФИ () на уровне j-й группы хеджирования определяется банком с учетом применения частичного взаимозачета требований и обязательств по товарным ПФИ путем взвешивания на коэффициент корреляции и рассчитывается по формуле:

где:

- коэффициент корреляции, соответствующий товарной категории (k), определяемый банком в соответствии с приложением 3 к настоящему Положению.

4.5.4. Агрегирование надбавок для товарных ПФИ (Н^тов) на уровне групп хеджирования осуществляется банком путем суммирования по формуле: