Приложение 5

к Положению Банка России

от 7 декабря 2020 года N 744-П

"О порядке расчета размера

операционного риска ("Базель III")

и осуществления Банком России

надзора за его соблюдением"

РАСЧЕТ ЗНАЧЕНИЯ КНП

1. Расчет КНП для кредитной организации, применяющей фиксированный КВП, осуществляется Банком России по формуле:

КНП_i = К₁ + К₂,

где:

К₁ - доля выявленных в ходе надзора за соблюдением порядка расчета размера операционного риска пропусков событий операционного риска (по количеству) с прямыми потерями и (или) прямых потерь от реализации событий операционного риска, рассчитанная по каждому году, включенному в период проверки, в соответствии с абзацами седьмым и восьмым подпункта 1.1.1 пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 716-П по формуле:

где:

m - длительность проверяемого период (в годах);

ДС_j - доля выявленных пропусков (по количеству) событий операционного риска с прямыми потерями в базе событий, рассчитанная в соответствии с абзацем седьмым подпункта 1.1.1 пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 716-П, за j-й год, включенный в период проверки;

ДП_j - доля выявленных пропусков сумм прямых потерь в базе событий, рассчитанная в соответствии с абзацем восьмым подпункта 1.1.1 пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 716-П, за j-й год, включенный в период проверки;

КЗДС_j - контрольное значение контрольного показателя уровня операционного риска в соответствии с абзацем седьмым подпункта 1.1.1 пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 716-П, за j-й год, включенный в период проверки;

КЗДП_j - контрольное значение контрольного показателя уровня операционного риска в соответствии с абзацем восьмым подпункта 1.1.1 пункта 1 приложения 1 к Положению Банка России N 716-П, за j-й год, включенный в период проверки;

К₂ - отношение прямых потерь (по сумме потерь) за вычетом возмещений, поступивших в i-1 году на покрытие этих потерь, за последний отчетный период за вычетом величины КБИ расчетного года к величине КБИ расчетного года, определяемое по формуле:

где:

N_i-1 - количество событий операционного риска, по которым в базе событий в i-1 году зарегистрированы прямые потери;

В_i-1,k - возмещения, поступившие в i-1 году на покрытие прямых потерь, реализовавшихся в i-1 году. В случае отсутствия возмещения показатель равен 0;

П_i-1,k - прямые потери от k-го события операционного риска, реализовавшиеся в i-1 году и зарегистрированные в базе событий в i-1 году.

2. Банк России рассчитывает КНП в соответствии с приложением 6 к настоящему Положению для кредитной организации, применяющей расчетный КВП, следующим образом:

определяет отношение показателя ПП_i к КБИ_i на основе информации, представленной кредитной организацией в составе отчета о расчете величины бизнес-индикатора и размера операционного риска на последнюю расчетную дату, составленного в виде таблицы (таблица 3 приложения 7 к настоящему Положению), и соотносит с интервалом значений отношения ПП_i к КБИ_i, указанных в строках таблицы, приведенной в приложении 6 к настоящему Положению;

определяет отношение показателя прямых потерь кредитной организации от реализации событий операционного риска с учетом выявленных Банком России неучтенных в базе событий кредитной организацией чистых прямых потерь за период проверки (далее - ППН_i) к КБИ_i расчетного года на последнюю расчетную дату, и соотносит с интервалами значений отношения ППН_i к КБИ_i на последнюю расчетную дату;

определяет значение КНП, указанное в таблице приложения 6 к настоящему Положению на пересечении интервалов отношений ПП_i к КБИ_i и ППН_i к КБИ_i;

в случае если полученное значение попадает на границу интервалов, приведенных в таблице приложения 6 к настоящему Положению, выбирается значение следующего интервала в порядке возрастания.

3. Показатель ППН_i определяется Банком России по формуле:

ППН_i = СЧПН_m x 15,

где:

СЧПН_m - средние чистые прямые потери кредитной организации с учетом выявленных Банком России неучтенных в базе событий кредитной организацией чистых прямых потерь за период проверки.

4. Показатель СЧПН_m определяется Банком России по формуле:

где:

m - количество лет, входящих в период расчета ПП, проверяемых Банком России;

РЧПН_k,m - показатель разницы между чистыми прямыми потерями с учетом неучтенных потерь по итогам надзора за соблюдением порядка расчета размера операционного риска, понесенных кредитной организацией в m-м году, по k-му событию операционного риска, и чистыми прямыми потерями, рассчитанными кредитной организацией, указанными в таблице (таблица 1 приложения 3 к настоящему Положению), в m-м году.

5. Показатель РЧПН_k,m определяется Банком России по формуле:

РЧПН_k,m = ЧПН_k,m - ЧП_k,m,

где:

ЧП_k,m - чистые прямые потери по k-му событию операционного риска, понесенные кредитной организацией в m-м году, рассчитанные в соответствии с подпунктом 3.3.4 пункта 3.3 настоящего Положения;

ЧПН_k,m - чистые прямые потери с учетом неучтенных потерь по итогам надзора за соблюдением порядка расчета размера операционного риска, понесенные кредитной организацией в m-м году, по k-му событию операционного риска, зарегистрированному в базе событий.

6. Показатель ЧПН_k,m определяется Банком России по формуле:

где:

ЧПН_k,l - чистые l-е потери по k-му событию операционного риска с учетом неучтенных потерь по итогам надзора за соблюдением порядка расчета размера операционного риска;

N_m - количество потерь от реализации события операционного риска в m-м году по k-му событию операционного риска.