Приложение 2

к Указанию Банка России

от 2 ноября 2020 года N 5609-У

"О раскрытии, распространении

и предоставлении информации

акционерными инвестиционными

фондами и управляющими компаниями

инвестиционных фондов, паевых

инвестиционных фондов

и негосударственных пенсионных

фондов, а также о требованиях

к расчету доходности инвестиционной

деятельности акционерного

инвестиционного фонда

и управляющей компании паевого

инвестиционного фонда"

ИНФОРМАЦИЯ,
ПОДЛЕЖАЩАЯ РАСКРЫТИЮ В ВИДЕ КЛЮЧЕВОГО ИНФОРМАЦИОННОГО
ДОКУМЕНТА, А ТАКЖЕ ПОРЯДОК И СРОКИ ЕЕ РАСКРЫТИЯ

1. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда должна раскрывать информацию о паевом инвестиционном фонде, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, доверительное управление которым она осуществляет, а также акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, - об указанном акционерном инвестиционном фонде в виде ключевого информационного документа, содержащего указание на вид документа: "Ключевой информационный документ", а также следующие разделы: "Общие сведения", "Внимание", "Инвестиционная стратегия", "Основные инвестиционные риски", "Основные результаты инвестирования", "Комиссии", "Иная информация" (в указанной последовательности), за исключением информации, указанной в подпунктах 4.3 и 4.4 пункта 4, подпунктах 6.1 - 6.7 пункта 6, подпункте 8.4 пункта 8 настоящего приложения, в случае если на дату, по состоянию на которую составлен ключевой информационный документ, формирование паевого инвестиционного фонда не завершено (не окончено).

2. В разделе "Общие сведения" должна содержаться следующая информация:

2.1. дата, по состоянию на которую составлен ключевой информационный документ;

2.2. указание на то, что ключевой информационный документ предоставляется в соответствии с требованиями настоящего Указания, информация приведена для описания характеристик и рисков паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), а также для возможности его сравнения с другими инструментами инвестирования;

2.3. название паевого инвестиционного фонда (наименование акционерного инвестиционного фонда);

2.4. наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда (управляющей компании акционерного инвестиционного фонда).

3. В разделе "Внимание" должна содержаться следующая информация:

3.1. положение о том, что возврат и доходность инвестиций в паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд) не гарантированы государством или иными лицами;

3.2. положение о том, что результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем, стоимость инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда (акций акционерного инвестиционного фонда) может увеличиваться и уменьшаться;

3.3. указание на случаи, при которых владелец инвестиционного пая имеет право требовать от управляющей компании паевого инвестиционного фонда погашения инвестиционного пая в соответствии с абзацами вторым - пятым пункта 1 статьи 14 Федерального закона "Об инвестиционных фондах";

3.4. предупреждение о необходимости перед приобретением инвестиционных паев (акций) внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (уставом, инвестиционной декларацией и проспектом акций акционерного инвестиционного фонда) с указанием ссылки на страницу сайта, на которой размещены указанные документы.

4. В разделе "Инвестиционная стратегия" должна содержаться следующая информация:

4.1. сведения об инвестиционной стратегии управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) с указанием на реализацию инвестиционной стратегии пассивного управления (в случае если инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) предусмотрено следование доходности паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) индикатору (индексу) и (или) соответствие состава и структуры активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) составу и структуре активов, входящих в расчет индикатора (индекса)) или активного управления (в иных случаях), а также наименование индикатора (индекса), предусмотренного инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) (при наличии);

4.2. основные виды активов, в которые инвестируется имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд (имущество, принадлежащее акционерному инвестиционному фонду) (далее - инвестиционный портфель);

4.3. общее количество объектов инвестирования (например, ценных бумаг одного выпуска, объектов недвижимого имущества) в инвестиционном портфеле, на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения;

4.4. сведения о пяти объектах инвестирования в инвестиционном портфеле (например, наименование эмитента и регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценной бумаги, вид и кадастровый номер объекта недвижимого имущества), доля стоимости которых от стоимости инвестиционного портфеля на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, является максимальной, а также величина указанной доли в процентах.

5. В разделе "Основные инвестиционные риски" должна содержаться следующая информация: инвестиционные риски, связанные с инвестированием в паевой инвестиционный фонд (акционерный инвестиционный фонд), указание на вероятность реализации указанных рисков (например, низкая, средняя либо высокая вероятность) и указание на объем потенциальных потерь при их реализации (например, незначительный, средний либо значительный объем), по мнению управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда).

6. В разделе "Основные результаты инвестирования" должна содержаться следующая информация (за исключением информации, указанной в подпунктах 6.4 - 6.7 настоящего пункта, в случае если на дату, по состоянию на которую составлен ключевой информационный документ о паевом инвестиционном фонде, возникли основания прекращения этого фонда):

6.1. дата, по состоянию на которую определяются результаты инвестирования, - последний день месяца, предшествующего дате раскрытия ключевого информационного документа, по состоянию на который определялась расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию) (информация указывается, в случае если дата, по состоянию на которую определяются результаты инвестирования, отличается от даты, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения);

6.2. расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию), определенная по состоянию на дату, указанную в подпункте 6.1 настоящего пункта, или по состоянию на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.3. стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), определенная на дату, указанную в подпункте 6.1 настоящего пункта, или по состоянию на дату, указанную в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее;

6.4. сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию), определенные в соответствии с подпунктами 20.1 - 20.6 пункта 20 настоящего Указания, за каждый из пяти завершенных календарных лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее, в виде диаграммы (в случае если с даты завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда (дня получения лицензии акционерного инвестиционного фонда) прошло менее пяти лет, - за каждый завершенный календарный год, предшествующий дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее);

6.5. сведения о приросте расчетной стоимости инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда (приросте стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию), определенные в соответствии с подпунктами 20.1 - 20.6 пункта 20 настоящего Указания, за один месяц, три месяца, шесть месяцев, один год, три года и пять лет, предшествующих дате, указанной в подпункте 6.1 настоящего пункта, или дате, указанной в подпункте 2.1 пункта 2 настоящего приложения, в зависимости от того, какая из указанных дат наступила ранее (далее - прирост за отчетные периоды);

6.6. сведения об отклонении прироста за отчетные периоды от прироста индекса потребительских цен за соответствующие периоды, указанные в подпункте 6.5 настоящего пункта;

6.7. сведения об отклонении прироста за отчетные периоды от прироста значения индикатора (индекса), предусмотренного инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) (при наличии).

В случае если инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) не предусмотрен индикатор (индекс), по решению управляющей компании паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда) могут быть указаны сведения об отклонении прироста за отчетные периоды от прироста значения иного индикатора (индекса), определенного управляющей компанией паевого инвестиционного фонда (акционерным инвестиционным фондом), с указанием наименования индикатора (индекса) за соответствующие периоды, указанные в подпункте 6.5 настоящего пункта;

6.8. описание порядка и сроков выплаты дохода по инвестиционным паям либо указание на то, что правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом не предусмотрена выплата указанного дохода;

6.9. информация о том, что правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, а также положение о том, что взимание надбавок и (или) скидок уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда (в случае если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрены указанные надбавки и (или) скидки).

7. В разделе "Комиссии" должна содержаться следующая информация:

7.1. информация о максимальной доле среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда (акционерного инвестиционного фонда), которая может направляться на выплату вознаграждений управляющей компании паевого инвестиционного фонда (управляющей компании акционерного инвестиционного фонда), специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика, аудиторской организации и биржи, а также оплату расходов, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд (активы акционерного инвестиционного фонда);

7.2. информация о максимальном и минимальном уровнях надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении, предусмотренных правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии).

8. В разделе "Иная информация" ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде должна содержаться следующая информация:

8.1. минимальная стоимость имущества, передачей которого в оплату инвестиционных паев обусловлена выдача инвестиционных паев;

8.2. информация о том, что правилами доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом или интервальным паевым инвестиционным фондом предусмотрена возможность обмена инвестиционных паев по требованию их владельца на инвестиционные паи других открытых или интервальных паевых инвестиционных фондов, находящихся в доверительном управлении управляющей компании, с указанием названий указанных паевых инвестиционных фондов, на инвестиционные паи которых могут быть обменены инвестиционные паи (в случае если правилами доверительного управления открытым паевым инвестиционным фондом или интервальным паевым инвестиционным фондом предусмотрена указанная возможность).

8.3. номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, присвоенный при внесении Банком России сведений об указанных правилах в реестр паевых инвестиционных фондов, и дата присвоения этого номера;

8.4. дата завершения (окончания) формирования паевого инвестиционного фонда;

8.5. наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии управляющей компании, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

8.6. наименование специализированного депозитария паевого инвестиционного фонда и ссылка на его официальный сайт в сети "Интернет";

8.7. наименование лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, и ссылка на официальный сайт указанного лица в сети "Интернет";

8.8. сведения о месте или местах, в которых можно получить информацию, подлежащую раскрытию и предоставлению в соответствии с пунктами 1, 2, 13 и 15 настоящего Указания, статьей 52 Федерального закона "Об инвестиционных фондах";

8.9. информация о том, что в соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2019, N 18, ст. 2199) Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью управляющей компании паевого инвестиционного фонда, с указанием ссылки на официальный сайт Банка России в сети "Интернет" (далее - сайт Банка России) и номера телефонов Банка России;

8.10. указание на то, что паевой инвестиционный фонд находится в стадии прекращения, дата возникновения основания прекращения этого фонда и порядок прекращения паевого инвестиционного фонда, предусмотренный статьями 31 и 32 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" (в случае если на дату, по состоянию на которую составлен ключевой информационный документ о паевом инвестиционном фонде, возникли основания прекращения этого фонда).

9. В разделе "Иная информация" ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде должна содержаться следующая информация:

9.1. номер и дата регистрации проспекта акций акционерного инвестиционного фонда;

9.2. наименование акционерного инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии акционерного инвестиционного фонда, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

9.3. наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, номер и дата выдачи лицензии управляющей компании, адрес, номер телефона и ссылка на сайт;

9.4. наименование специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда и ссылка на его официальный сайт в сети "Интернет";

9.5. наименование регистратора акций акционерного инвестиционного фонда и ссылка на его официальный сайт в сети "Интернет";

9.6. сведения о месте или местах, в которых можно получить информацию, подлежащую раскрытию и предоставлению в соответствии с пунктами 1, 2, 13 и 15 настоящего Указания, статьей 52 Федерального закона "Об инвестиционных фондах";

9.7. информация о том, что в соответствии с подпунктом 10 пункта 2 статьи 55 Федерального закона "Об инвестиционных фондах" Банк России осуществляет контроль и надзор за деятельностью акционерного инвестиционного фонда, с указанием ссылки на сайт Банка России и номера телефонов Банка России.

10. Управляющая компания паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, не должна раскрывать в составе ключевого информационного документа информацию, не предусмотренную пунктами 2 - 8 настоящего приложения.

Акционерный инвестиционный фонд, акции которого не ограничены в обороте, не должен раскрывать в составе ключевого информационного документа информацию, не предусмотренную пунктами 2 - 7 и 9 настоящего приложения.

11. Информация в виде ключевого информационного документа о паевом инвестиционном фонде должна раскрываться управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого не ограничены в обороте, ежемесячно по состоянию на последний рабочий день календарного месяца, начиная с календарного месяца, в котором началось формирование этого фонда (а применительно к паевому инвестиционному фонду, в отношении которого Банком России зарегистрированы изменения в правила доверительного управления этим фондом, связанные с исключением указания на то, что инвестиционные паи этого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов, - начиная с календарного месяца, в котором вступили в силу указанные изменения), до календарного месяца (включительно), предшествующего месяцу, в котором этот фонд исключен из реестра паевых инвестиционных фондов, в течение семи рабочих дней с даты окончания календарного месяца, а также в случае изменения указанной информации (за исключением информации, указанной в подпунктах 4.3, 4.4 пункта 4, пунктах 5 и 6 настоящего приложения) - по состоянию на дату изменения информации в течение трех рабочих дней с указанной даты.

Информация в виде ключевого информационного документа об акционерном инвестиционном фонде должна раскрываться акционерным инвестиционным фондом, акции которого не ограничены в обороте, ежемесячно по состоянию на последний календарный день календарного месяца, начиная с календарного месяца, в котором указанным акционерным инвестиционным фондом получена лицензия акционерного инвестиционного фонда, до календарного месяца (включительно), предшествующего месяцу, в котором указанная лицензия аннулирована, в течение семи рабочих дней с даты окончания календарного месяца, а также в случае изменения указанной информации (за исключением информации, указанной в подпунктах 4.3, 4.4 пункта 4, пунктах 5 и 6 настоящего приложения) - по состоянию на дату изменения информации в течение трех рабочих дней с указанной даты.

12. Информация в виде ключевого информационного документа должна быть доступна на сайте в течение трех лет с даты его раскрытия.