Указания по заполнению формы "Реестр внутренних рисков"

Указания

по заполнению формы "Реестр внутренних рисков"

1. В заголовочной части формы указывается полное наименование структурного подразделения центрального аппарата Федерального казначейства, территориального органа Федерального казначейства, казенного учреждения;

отчетный год.

2. В графе 1 формы указывается порядковый номер операции, действия (в том числе по формированию документов), подверженных риску.

3. В графе 2 формы указывается наименование операции, действия (в том числе по формированию документов), подверженных риску.

4. В графе 3 формы указывается наименование риска в соответствии с действующим на дату выявления риска Классификатором внутренних (операционных) казначейских рисков по направлениям деятельности территориальных органов Федерального казначейства. Для каждой операции, действия (в том числе по формированию документов) указывается не менее двух рисков.

В случае невозможности отнесения внутреннего риска к внутренним рискам, содержащимся в Классификаторах внутренних (операционных) казначейских рисков по направлениям деятельности территориальных органов Федерального казначейства, в графе 3 формы указываются слова "иные риски...", "другие риски...".

5. В графе 4 формы указывается код риска в соответствии с действующим на дату выявления риска Классификатором внутренних (операционных) казначейских рисков по направлениям деятельности территориальных органов Федерального казначейства.

В случае заполнения формы структурным подразделением центрального аппарата Федерального казначейства, казенным учреждением код риска не указывается.

6. В графе 5 формы указывается степень влияния внутреннего риска в формате "0,5", "0,8", "1,0".

7. В графе 6 формы указывается вероятность внутреннего риска в формате "0,5", "0,7", "0,9".

8. В графе 7 формы указывается принадлежность внутреннего риска к бюджетному риску в формате "да/нет".

9. В графе 8 формы указывается значимость (уровень) внутреннего риска в формате "низкий", "средний" или "значимый".

10. В графе 9 формы указывается способ реагирования на внутренний риск.

11. В графе 10 формы указываются краткое описание возможных причин возникновения внутренних рисков и последствий их реализации.

12. В графе 11 формы указывается краткое описание мер, планируемых для снижения внутренних рисков (для способов реагирования на риск "избежание внутреннего риска", "контроль (снижение) внутреннего риска"), в порядке убывания их приоритета (если применимо).