ПОРЯДОК РЕГУЛИРОВАНИЯ КАССОВЫХ РЕСУРСОВ

57. Выдача наличных денег предприятиям, организациям, учреждениям для расчетов по заработной плате, оплате труда колхозников и на другие цели должна обеспечиваться отделениями Госбанка в первую очередь за счет текущих поступлений денег в кассы банка.

Отделения Госбанка составляют расчет поступлений и расходов денег по отдельным дням на предстоящие один - два дня (по форме Приложения N 29) и принимают оперативные меры к обеспечению платежей за счет собственных поступлений.

При составлении расчета отделения Госбанка учитывают предстоящие поступления по всем источникам прихода и особенности в поступлениях и выдачах денег по отдельным дням месяца. При этом выясняется имеют ли организации средства на расчетных (текущих) счетах для выплаты заработной платы и других расходов, когда поступят деньги на их счета, с тем, чтобы своевременно включить в расчет те платежи, которые будут обеспечены средствами. В расчете предусматривается использование части денег из остатка оборотной кассы, если в последующий рабочий день не возникает потребность в подкреплении оборотной кассы.

58. В тех случаях, когда текущие поступления денег недостаточны для покрытия расходов, отделения Госбанка обращаются к вышестоящей конторе Госбанка за разрешением на подкрепление оборотной кассы. Если потребность в подкреплении не миновала, отделения Госбанка ежедневно возобновляют просьбу о подкреплении, уточняя при этом его размер.

Просьбы о подкреплении оборотной кассы отделения Госбанка направляют в следующем порядке:

- одногородние с конторой Госбанка отделения, а также иногородние отделения, имеющие бесперебойную телеграфную связь с конторой Госбанка, - как правило, накануне того дня, на который нужно подкрепление;

- отделения Госбанка, расположенные в местностях, не имеющих бесперебойной связи с республиканским, областным (краевым) центром, - за 1 - 2 дня до наступления потребности в подкреплении, не считая дня высылки телеграммы, а также выходных дней.

Исходя из этого, управляющие конторами Госбанка, которым непосредственно подчинены отделения банка, устанавливают для каждого отделения сроки и часы высылки телеграмм на подкрепление оборотной кассы, учитывая при этом необходимость более точного определения отделениями Госбанка потребной суммы подкрепления и получения ими разрешения на подкрепление к наступлению срока платежа, а также с расчетом обеспечения предварительной подготовки денег для выдачи предприятиям, организациям, учреждениям.

59. Конторы Госбанка обращаются с просьбами о необходимом подкреплении оборотной кассы на предстоящую календарную пятидневку (1 - 5 число, 6 - 10 число и т.д.).

Расчет подкрепления конторы Госбанка производят исходя из утвержденного кассового плана с учетом распределения поступлений и платежей по отдельным дням пятидневки. При расчете размера подкрепления учитывается, что потребность в нем снижается на суммы, поступающие в конторы и используемые ими в порядке внутриобластного (внутриреспубликанского) регулирования кассовых ресурсов в соответствии с предоставленным на это правом.

Республиканские (в союзных республиках) конторы Госбанка высылают телеграммы на подкрепление с таким расчетом, чтобы они поступили в Правление Госбанка СССР к 7 часам утра по московскому времени в последний рабочий день пятидневки, предшествующей пятидневке, на которую испрашивается подкрепление. Сроки высылки телеграмм на подкрепление для подведомственных контор Госбанка устанавливаются республиканскими (в союзных республиках) конторами Госбанка.

60. Телеграммы на подкрепление адресуются: отделениями Госбанка - отделу денежного обращения вышестоящей конторы; конторами Госбанка - управлению денежного обращения республиканской конторы Госбанка; республиканскими (в союзных республиках) конторами Госбанка - Управлению денежного обращения Госбанка СССР и подписываются руководителем учреждения Госбанка или должностным лицом, которому доверено распоряжение резервными фондами.

В телеграмме на подкрепление оборотной кассы показываются:

- контрольное число, состоящее из пяти знаков, где первые три знака соответствуют конечным трем цифрам номера последнего полученного учреждением Госбанка разрешения на подкрепление оборотной кассы, а следующие два знака - порядковому номеру телеграммы на подкрепление оборотной кассы (телеграммы нумеруются порядковыми номерами, возобновляемыми ежегодно; в случае, если порядковый номер состоит из трех знаков, первый знак в посылаемой телеграмме не указывается);

- просьба о подкреплении оборотной кассы (по коду);

- сумма необходимого подкрепления (по коду).

Отделения Госбанка, кроме того, после суммы подкрепления указывают число, на которое испрашивается подкрепление (например, необходимо 200 тысяч рублей подкрепления на 26 мая, примерный текст телеграммы: "Красноярск кассбанк 01215 ЛАРОШ ИЖБИМ 26 Подпись"), конторы Госбанка - на какую пятидневку оно испрашивается (примерный текст телеграммы: "Москва Росудобанк 03642 ЛАРОШ КЛИХИ ШАНУ А Подпись").

В телеграммах на подкрепление оборотной кассы, посылаемых отделениями в последние два дня месяца, указывается, на какой именно месяц испрашивается подкрепление (по установленному кодовому обозначению).

61. Конторы Госбанка осуществляют контроль за правильностью и обоснованностью просьб учреждений банка на подкрепление оборотной кассы как по получении телеграмм на подкрепление, так и в последующем порядке при проверках на местах.

С учетом поступающих просьб от подчиненных учреждений, конторы Госбанка уточняют потребность в подкреплении в целом по конторе и при сокращении потребности аннулируют соответствующую часть полученного на пятидневку разрешения на подкрепление, не дожидаясь конечного срока действия эмиссионного разрешения.

62. Конторы Госбанка определяют на каждый месяц плановую эмиссионную позицию по подчиненным учреждениям Госбанка на основе утвержденного кассового плана (сумма выпуска денег в обращение или изъятия денег из обращения), ожидаемых вложений денег в резервные фонды за первую и вторую декаду месяца и возможной суммы задания на вложение денег в резервные фонды на третью декаду.

При установлении задания на вложение денег в резервные фонды по подчиненным учреждениям конторы Госбанка исходят из сложившейся эмиссионной позиции, ожидаемой суммы подкреплений и определяют задание с учетом утвержденного по плану эмиссионного результата.

В ходе выполнения кассового плана эмиссионная позиция уточняется по фактическим вложениям денег в резервные фонды до задания и по сумме установленного задания, одновременно она корректируется на суммы выданных разрешений на подкрепление оборотной кассы.

Отделения Госбанка составляют расчет эмиссионной плановой позиции в определенном выше порядке и оперативно контролируют ее состояние.

63. Управляющие конторами Госбанка рассматривают просьбы подчиненных учреждений на подкрепление оборотной кассы с учетом имеющихся у конторы данных о ходе выполнения кассового плана, возможного увеличения поступлений денег в кассы банка, экономии в расходах и эмиссионной позиции учреждения Госбанка.

Для учета испрашиваемых учреждениями Госбанка подкреплений и выдачи им разрешений на подкрепление оборотной кассы конторы Госбанка используют ведомость по форме Приложения N 30. При составлении ведомости из сумм испрашиваемых учреждениями Госбанка подкреплений исключаются суммы ранее выданных конторой разрешений на подкрепление оборотной кассы, которые не были учтены учреждением Госбанка при посылке телеграммы на подкрепление.

Выдача разрешений на подкрепление оборотной кассы, их оформление, учет, использование эмиссионных разрешений производится учреждениями Госбанка в порядке, установленном инструкцией Госбанка СССР по эмиссионно-кассовой работе.

* * *

С изданием настоящей инструкции утрачивают силу:

- инструкция Госбанка СССР от 13 марта 1978 г. N 6 "Об организации работы по денежному обращению учреждениями Государственного банка СССР";

- письма Госбанка СССР: от 5 декабря 1980 г. N 323, от 23 февраля 1983 г. N 532, от 20 июля 1983 г. N 573, от 23 августа 1984 г. N 655.

Председатель Правления

Государственного банка СССР

В.В.ДЕМЕНЦЕВ