Рекомендации по исполнению обязанностей

Члены и кандидаты обязаны рекомендовать своим фирмам рассмотреть следующие стратегии и процедуры в поддержку принципов Стандарта V(A):

- Разработать политику, в соответствии с которой отчеты об исследованиях, кредитные рейтинги и инвестиционные рекомендации должны быть разумными и обоснованными. Отдельный сотрудник (аналитик-контролер) или группа сотрудников (комитет по контролю) должны быть назначены для рассмотрения и утверждения таких документов до предоставления их для внешнего пользования. Задача такого сотрудника/сотрудников - установить выполнение критериев в соответствии с заявленной политикой.

- Разработать подробное письменное руководство для аналитиков (исследовательских, инвестиционных или кредитных), их руководителей и комитетов по контролю, в котором прописываются процедуры комплексной оценки разумности и обоснованности конкретной рекомендации.

- Разработать количественные критерии оценки качества исследований, обоснованности и адекватности основы какой-либо рекомендации или рейтинга, а также их точности в долгосрочной перспективе. В некоторых случаях фирмы могут рассмотреть внедрение механизмов вознаграждения, которые зависят от этих количественных критериев и которые одинаково применяются ко всем участвующим в этом процессе аналитикам.

- Разработать подробное письменное руководство, в котором устанавливаются минимальные уровни тестирования сценариев для всех компьютерных моделей, используемых при разработке, рейтинговании и оценке финансовых инструментов. Политика должна содержать критерии, связанные с объемом тестируемых сценариев, точностью результатов в долгосрочной перспективе и анализом чувствительности денежных потоков к исходным данным.

- Разработать измеряемые критерии оценки внешних поставщиков, включая качество предоставляемой информации, обоснованность и адекватность их методов сбора информации, а также точности информации в долгосрочной перспективе. Утвержденная политика также должна указывать, как часто проходят проверку продукты поставщика.

- Принять стандартизированный набор критериев оценки адекватности внешних консультантов. В политике также должно быть отмечено, как часто и на какой основе будет проводиться проверка размещения денежных средств у консультанта.