Утвержден

приказом ФНС России

от 26.08.2019 N ММВ-7-17/418@

АДМИНИСТРАТИВНЫЙ РЕГЛАМЕНТ
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБОЙ КОНТРОЛЯ
И НАДЗОРА ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ РЕЗИДЕНТАМИ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ ОТ 10.07.2002 N 86-ФЗ
"О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)")
И НЕРЕЗИДЕНТАМИ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, ТРЕБОВАНИЙ АКТОВ ОРГАНОВ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ КОНТРОЛЯ
ЗА ВАЛЮТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ, СВЯЗАННЫМИ С ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ТОВАРОВ
ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ ЕВРАЗИЙСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО
СОЮЗА, С ВВОЗОМ ТОВАРОВ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ И ИХ ВЫВОЗОМ
ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ), СООТВЕТСТВИЕМ ПРОВОДИМЫХ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, НЕ СВЯЗАННЫХ С ПЕРЕМЕЩЕНИЕМ ТОВАРОВ
ЧЕРЕЗ ТАМОЖЕННУЮ ГРАНИЦУ ЕВРАЗИЙСКОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО СОЮЗА,
С ВВОЗОМ ТОВАРОВ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ И ИХ ВЫВОЗОМ
ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, УСЛОВИЯМ ЛИЦЕНЗИЙ И РАЗРЕШЕНИЙ,
А ТАКЖЕ ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ РЕЗИДЕНТАМИ, НЕ ЯВЛЯЮЩИМИСЯ
УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ, ОБЯЗАННОСТИ УВЕДОМЛЯТЬ НАЛОГОВЫЕ
ОРГАНЫ ПО МЕСТУ СВОЕГО УЧЕТА ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ,
ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) В БАНКАХ,
РАСПОЛОЖЕННЫХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, И ПРЕДСТАВЛЯТЬ ОТЧЕТЫ О ДВИЖЕНИИ
СРЕДСТВ ПО ТАКИМ СЧЕТАМ (ВКЛАДАМ)