83

Вправе ли кредитная организация использовать поправочные коэффициенты, разработанные самостоятельно кредитной организацией, если при расчете среднемесячного дохода заемщика в качестве подтверждающего документа используются оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения, размещенные на сайте Росстата?

В соответствии с пунктом 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У в случае, если кредитная организация использует при определении среднемесячного дохода заемщика один или несколько документов, не поименованных в Примерном перечне в приложении 9, в том числе оформленное и подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита, в расчет среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из следующих величин:

- величина дохода, определенная на основе таких документов;

- среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе местонахождения заемщика, в котором заемщик зарегистрирован по месту жительства или пребывания на территории Российской Федерации, рассчитанное за двенадцать месяцев на основе последних данных, опубликованных на сайте Росстата.

При этом кредитная организация вправе уменьшить полученную величину посредством применения поправочного коэффициента, разработанного кредитной организацией самостоятельно.

84

Вправе ли кредитная организация в целях расчета среднемесячного дохода заемщика учитывать доходы от инвестиционной деятельности, а в качестве документов, подтверждающих такие доходы, использовать справки о доходах и суммах налога физического лица (коды дохода 1530 и 1532)?

Согласно пунктам 3.4 и 3.6 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация самостоятельно с учетом положений приложения 1 к Указанию N 4892-У устанавливает перечень видов доходов, учитываемых при определении среднемесячного дохода заемщика, и перечень документов, подтверждающих указанные виды доходов.

При этом банк вправе включать в сумму доходов заемщика доход от инвестиционной деятельности при условии наличия документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанного дохода, в том числе на основании справки о доходах и суммах налога физического лица (включая коды 1530 и 1532).

Обращаем внимание, что в расчет среднемесячного дохода заемщика доходы от инвестиционной деятельности включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью двенадцать месяцев.

85

Вправе ли кредитная организация запрашивать у заемщика в целях расчета среднемесячного дохода документы, не указанные в пункте 8 Примерного перечня в приложении 9, а также рассчитывать среднемесячный доход ИП, используя, в том числе, анализ операций по расчетному счету клиента за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее двух календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН?

Согласно пунктам 3.4 и 3.6 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация самостоятельно с учетом положений приложения 1 к Указанию N 4892-У устанавливает перечень видов доходов, учитываемых при определении среднемесячного дохода заемщика, и перечень документов, подтверждающих указанные виды доходов.

При этом пунктом 7 Примерного перечня в приложении 9 в качестве подтверждающих доход документов определены выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются заработная плата, пенсионные и (или) иные социальные выплаты, доходы от сдачи внаем (аренду) недвижимого имущества (при условии подтверждения права собственности (владения) этим имуществом) и (или) иные доходы, учитываемые кредитной организацией при определении среднемесячного дохода заемщика, предоставленные кредитными организациями, в которых открыты данные счета, на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга).

Таким образом, кредитные организации вправе оценивать доход ИП на основе анализа операций по расчетному счету клиента при наличии у кредитной организации возможности определить, что указанные операции подтверждают факт зачисления доходов заемщика и не являются свидетельством прочей транзакционной активности.

86

Вправе ли кредитная организация включать в расчет среднемесячного дохода заемщика по основному месту работы разовую материальную помощь, разовую премию, командировочные выплаты и иные единовременные выплаты?

В соответствии с пунктом 3.4 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация в Методике самостоятельно устанавливает перечень видов доходов, учитываемых при определении среднемесячного дохода заемщика, описание правил (методов, процедур), используемых при оценке доходов заемщика, с учетом особенностей различных видов доходов и кредитов.

При этом рекомендуем учитывать только доходы стабильного и продолжительного характера, исключив учет однократных денежных поступлений.

87

Каким образом в целях расчета ПДН учитывать доходы заемщика, полученные им за неполный календарный месяц?

При оценке доходов заемщика, полученных им за неполный календарный месяц, кредитная организация вправе учитывать такие доходы пропорционально фактически отработанному заемщиком количеству дней в указанном месяце (при наличии соответствующих положений в Методике).

Пример:

Дата расчета ПДН - 01.07.2021.

Дата трудоустройства заемщика - 21.03.2021.

Количество отработанных заемщиком дней в марте 2021 года равно 11, что составляет примерно 0,34 от количества дней в марте (31 день).

Сумма дохода заемщика за период с 01.04.2021 по 30.06.2021: 78 300,00 рублей.

Сумма дохода заемщика за период с 21.03.2021 по 31.03.2021: 8 700,00 рублей.

Сумма среднемесячного дохода заемщика = (78 300,00 рублей + 8 700,00 рублей) / 3,34 = 26 048,00 рублей.

88

Вправе ли кредитная организация в целях расчета ПДН использовать в качестве документа, подтверждающего доходы заемщика, выписку из федерального регистра лиц, имеющих право на дополнительные меры государственной поддержки, о выдаче государственного сертификата на материнский (семейный) капитал, выданную территориальным органом ПФР?

Возможные направления, по которым лица, получившие государственный сертификат на материнский (семейный) капитал (далее - сертификат), могут расходовать средства материнского (семейного) капитала, установлены частью 3 статьи 7 Федерального закона от 29.12.2006 N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей" (далее - Закон N 256 ФЗ). Так, в соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 7 Закона N 256-ФЗ лица, получившие сертификат, вправе направить средства материнского (семейного) капитала на получение ежемесячной выплаты в соответствии с Федеральным законом от 28.12.2017 N 418-ФЗ "О ежемесячных выплатах семьям, имеющим детей" (далее - Закон N 418-ФЗ). При этом обращаем внимание, что в соответствии с частью 9 статьи 2 Закона N 418-ФЗ указанные ежемесячные выплаты перечисляются на счет гражданина, открытый в российской кредитной организации.

Таким образом, кредитная организация вправе учитывать при оценке величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего сертификат, ежемесячные выплаты в размере, назначенном уполномоченным органом в соответствии с Законом N 418-ФЗ. При этом в качестве подтверждающих документов могут быть использованы в том числе документы, поименованные в Примерном перечне в приложении 9, в частности, справки о сумме ежемесячной выплаты, выданные уполномоченным органом, либо выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются указанные выплаты.

В случае отсутствия у кредитной организации подтверждающих доход документов, поименованных в Примерном перечне в приложении 9, определять величину среднемесячного дохода заемщика следует в соответствии с пунктами 3.7 и 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

89

Правильно ли банк понимает, что в целях расчета среднемесячного дохода заемщика в соответствии с пунктом 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У документальное подтверждение доходов заемщика не требуется?

В соответствии с пунктом 3.5 приложения 1 к Указанию N 4892-У в целях расчета ПДН доходы, полученные указанным заемщиком, могут учитываться кредитными организациями при определении его среднемесячного дохода только при наличии подтверждающих документов.

При этом в силу пункта 3.6 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация самостоятельно устанавливает перечень подтверждающих доход документов с учетом Примерного перечня в приложении 9, перечня основных используемых источников информации и круга сведений, необходимых для оценки финансового положения заемщика, отраженных во внутренних документах кредитной организации в соответствии с Положением N 590-П. Вместе с тем в случае если кредитная организация использует при определении среднемесячного дохода заемщика один или несколько документов, не поименованных в Примерном перечне в приложении 9, в том числе оформленное и подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита, то величина среднемесячного дохода заемщика определяется в соответствии с абзацами первым - третьим пункта 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

Таким образом, при расчете среднемесячного дохода заемщика в соответствии с подходом, указанным в пункте 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У, требуется документальное подтверждение доходов заемщика.

90

Вправе ли кредитная организация, в случае отсутствия иных подтверждающих доход документов, при наличии информации о месте работы и занимаемой должности определять среднемесячный доход заемщика по Справочнику среднемесячных заработных плат, составленному на основании данных Федеральной службы государственной статистики?

Нет, не вправе.

Расчет среднемесячного дохода заемщика по Справочнику среднемесячных заработных плат, составленному на основании данных Федеральной службы государственной статистики, в соответствии с нормами Указания N 4892-У не является самостоятельным и достаточным способом оценки величины среднемесячного дохода заемщика. При этом указанный способ может использоваться кредитной организацией как элемент оценки рисков, в том числе для оценки достоверности и актуальности данных о доходах заемщика, используемых в целях расчета ПДН.

91

Вправе ли банк при расчете ПДН в мае 2020 года использовать в качестве документа, подтверждающего доход заемщика, выписку о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования, содержащую данные о доходе заемщика только за январь 2020 года?

В соответствии с абзацем четвертым пункта 3.1 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация вправе при определении среднемесячного дохода заемщика включать в сумму доходов заемщика доход, подтвержденный выпиской о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования (далее - выписка ПФР), за период, не превышающий двенадцать календарных месяцев и заканчивающийся не ранее шести календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН. В случае если указанная выписка содержит сведения о доходах заемщика, полученных им в текущем календарном году, то кредитная организация вправе не учитывать сведения о доходах заемщика, полученных им за предшествующий год.

Обращаем внимание, что сведения о доходах физического лица отражаются в выписке ПФР на квартальной основе. При этом сведения о доходах физического лица, полученные им в завершенном году, отражаются одной суммой без разбивки на кварталы.

Таким образом, кредитная организация вправе при расчете ПДН в мае 2020 года использовать в качестве подтверждающего документа только выписку ПФР, содержащую данные о доходах заемщика за I квартал 2020 года. При этом в целях определения среднемесячного дохода заемщика величина дохода, подтвержденная выпиской ПФР за I квартал 2020 года, подлежит делению на 3.

92

В случае если заемщик предоставил в кредитную организацию справку о доходах и суммах налога физического лица за 3 месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН по основному месту работы (при этом стаж работы по основному месту работы заемщика составляет более 12 месяцев), правильно ли банк понимает, что расчет среднемесячного дохода заемщика осуществляется путем сложения сумм доходов за 3 месяца и деления указанной суммы на 3 месяца?

Нет, не правильно.

В соответствии с пунктом 3.1 приложения 1 к Указанию N 4892-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитная организация вправе включать в среднемесячный доход заемщика, который в течение 3 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, является работником организации, среднее значение дохода, полученного заемщиком по основному месту работы в указанной организации за период, соответствующий периоду работы в указанной организации, но не превышающий 12 календарных месяцев. В случае если заемщик предоставляет справку о доходах и суммах налога физического лица за период, равный 3 месяцам, при этом трудовой стаж заемщика по текущему основному месту работы составляет 12 месяцев и более, оценке подлежат доходы, полученные заемщиком за двенадцать месяцев.

93

Каким образом кредитной организации рассчитывать среднемесячный доход заемщика, который в качестве подтверждающего документа может предоставить только справку по форме 3-НДФЛ, при этом указанная справка содержит сведения о доходах заемщика полуторагодичной давности?

В настоящее время в целях расчета ПДН рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не имеет иных подтверждающих доход документов кроме справки по форме 3-НДФЛ (при условии, что в соответствии с критериями, установленными во внутрибанковской методике расчета ПДН, сведения, содержащиеся в указанной справке, будут признаны неактуальными), с использованием методов оценки величины среднемесячного дохода заемщика, предусмотренных в пунктах 3.7 и 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

94

Может ли кредитная организация в целях расчета ПДН использовать среднедушевой доход по месту регистрации заемщика без сравнения с заявленным доходом в случае отсутствия сведений о доходе на момент продления лимита по кредитной карте?

Нет, не может.

Пункт 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У подлежит применению в случае, если кредитная организация использует при определении среднемесячного дохода заемщика один или несколько документов, не поименованных в перечне подтверждающих доход документов с учетом перечня, установленного в приложении 9 к Указанию N 4892-У. В расчет среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из величин, указанных в пункте 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

95

Каким образом рассчитывать среднемесячный доход заемщика в целях расчета ПДН, который помимо основного места работы имеет также работу по совместительству, при этом стаж работы по совместительству составляет менее 12 месяцев?

В соответствии со статьей 282 Трудового кодекса Российской Федерации совместительство - это выполнение работником другой регулярной оплачиваемой работы на условиях трудового договора в свободное от основной работы время.

Указанием N 4892-У предусмотрено право кредитных организаций включать в среднемесячный доход заемщика, который в течение трех календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, является работником организации, среднее значение дохода, полученного заемщиком по основному месту работы за период, соответствующий периоду работы в указанной организации, но не превышающий 12 календарных месяцев. В таком случае при расчете среднемесячного дохода заемщика кредитная организация не должна учитывать доходы, полученные заемщиком по предыдущему месту работы.

Таким образом, при оценке среднемесячного дохода заемщика, работающего по совместительству менее 12 месяцев, Банк учитывает:

- доходы, полученные им по основному месту работы, за период, соответствующий стажу работы по основному месту работы, но не менее 3 и не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц указанного периода;

- доходы, полученные заемщиком по совместительству, за период, соответствующий стажу работы по совместительству, но не более 12 месяцев, рассчитанные в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью 12 месяцев.

96

Каким образом необходимо рассчитывать среднемесячный доход индивидуального предпринимателя, ведущего предпринимательскую деятельность менее 12 месяцев?

Согласно пункту 3.1 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация определяет величину среднемесячного дохода заемщика, в том числе имеющего статус индивидуального предпринимателя, как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных таким заемщиком из различных источников за период, равный двенадцати календарным месяцам и заканчивающийся не ранее двух календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета ПДН, за исключением указанных в данном пункте особенностей расчета величины среднемесячного дохода заемщика для отдельных видов доходов.

В соответствии с абзацем третьим пункта 3.4 приложения 1 к Указанию N 4892-У сумма доходов, полученных от предпринимательской деятельности, делится на количество месяцев, за которые они получены, и при расчете среднемесячного дохода заемщика учитываются в доходах за те месяцы, которые приходятся на расчетный период.

Таким образом, доходы от предпринимательской деятельности включаются в расчет величины среднемесячного дохода заемщика, имеющего статус индивидуального предпринимателя, в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью двенадцать месяцев.

97

Может ли кредитная организация при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, зарегистрированного в качестве плательщика налога на профессиональный доход, использовать справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036) за период, равный трем месяцам?

Да, может.

Согласно пункту 10 Примерного перечня подтверждающих документов, используемых при определении величины среднемесячного дохода заемщика, установленного в приложении 9 к Указанию N 4892-У, кредитная организация вправе использовать иные официальные документы, содержащие сведения о доходах заемщика, выданные государственными (муниципальными) органами, учреждениями, организациями или предприятиями, в частности справки о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (форма по КНД 1122036).

Одновременно сообщаем, что в случае если справка о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход (КНД 1122036) подтверждает доходы, полученные заемщиком за 3 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, то в целях определения величины среднемесячного дохода заемщика суммарное значение доходов, полученных заемщиком в качестве самозанятого за три месяца, подлежит делению на 12.

98

Предусмотрен ли предельный уровень значения среднемесячного дохода заемщика, подтверждаемого сведениями из кредитного отчета БКИ, в связи с риском возникновения просроченной задолженности по кредиту (займу)?

Способ оценки дохода заемщика на основании кредитных отчетов, предоставленных БКИ, носит альтернативный характер.

В случае если кредитной организацией принято решение об оценке доходов заемщика на основании кредитных отчетов БКИ, то кредитная организация не должна суммировать указанную величину среднемесячного дохода заемщика, определенную в соответствии с пунктом 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У, с иными данными о доходах заемщика.

Пунктом 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У установлено максимальное значение увеличивающего коэффициента (равное двум), которое может быть применено кредитной организацией при оценке доходов заемщика на основании кредитных отчетов, предоставляемых БКИ.

При этом кредитная организация вправе:

- при установлении значения коэффициента, предусмотренного пунктом 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У, равным 2 - дисконтировать полученное значение среднемесячного дохода заемщика, рассчитанного на основании сведений в кредитном отчете БКИ, с учетом информации, имеющейся в иных документах, подтверждающих доходы заемщика;

- установить значение коэффициента, предусмотренного пунктом 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У, в меньшем размере (то есть менее 2).

99

Вправе ли кредитная организация в соответствии с абзацем четвертым пункта 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У оценивать заявленный доход заемщика с использованием своих внутренних моделей при предоставлении кредитов, обеспеченных залогом движимого имущества, отличного от автотранспортного средства, например, залогом смартфона, оргтехники, бытовой техники и иным движимым имуществом стоимостью более 50 тыс. руб.?

Нет.

Банк вправе использовать внутренние модели для оценки доходов заемщиков по иным кредитам (займам), отличным от поименованных в абзаце четвертом пункта 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У, в том числе по кредитам (займам), обеспеченным залогом движимого имущества, стоимостью более 50 тысяч рублей (смартфонами, оргтехникой, бытовой техникой и иным движимым имуществом), как элемент оценки риска.

При этом в целях применения Указания N 4892-У использование элементов модельного подхода возможно только в соответствии с абзацем четвертым пункта 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

100

Правильно ли банк понимает, что в течение двух календарных лет начиная с 01.10.2019, кредитные организации вправе использовать величину Заявленного дохода, скорректированную с помощью внутренних моделей, при предоставлении любого кредита, подлежащего отражению по кодам 4001.i - 4003.i?

Нет.

Кредитная организация в течение двух календарных лет начиная с 01.10.2019 вправе применять внутренние модели оценки доходов для корректировки величины Заявленного дохода только при предоставлении кредитов (займов) на приобретение автотранспортных средств, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства (код актива 4001.i).

Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с Указанием N 5781-У, вступающим в силу с 01.10.2021, срок применения вышеуказанного упрощенного порядка получения сведений о доходах продлевается до 31.12.2021 включительно.

101

В целях применения пунктов 3.6 и 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У при отсутствии в кредитных отчетах БКИ информации о размере фактически осуществленных заемщиком платежей вправе ли кредитная организация считать фактическим платежом ежемесячный платеж, предусмотренный условиями договора кредита (займа) и указанный в кредитном отчете БКИ?

Кредитная организация вправе признать фактически произведенный платеж равным ежемесячному платежу, если на основании сведений в кредитном отчете БКИ можно установить, что платежи в кредитном отчете БКИ:

- предусмотрены условиями договора кредита (займа);

- осуществлялись заемщиком своевременно (без просроченных платежей) в течение всего расчетного периода, равного 24 месяцам.

102

Согласно пункту 3.5 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация во внутренних документах устанавливает порядок представления подтверждающих доход документов.

Что подразумевается под порядком представления подтверждающих документов?

Под порядком предоставления подтверждающих доход документов в соответствии с пунктом 3.5 приложения 1 к Указанию N 4892-У подразумевается установленная кредитной организацией во внутренних документах процедура обмена с заемщиком документами и информацией, необходимыми для предоставления кредита (займа) такому заемщику, содержащая определенные правила и требования, в том числе к содержанию и форме представляемых заемщиком документов: на бумажном носителе или в электронной форме (сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга, сканированные копии, подписанные электронной подписью с использованием системы электронного взаимодействия).

В целях организации электронного документооборота между заемщиком и кредитной организацией обращаем внимание на следующее:

- использование при расчете ПДН подтверждающих документов, предусмотренных приложением 9 к Указанию N 4892-У, только в электронной форме без последующего представления оригиналов документов на бумажном носителе возможно в случае, если это предусмотрено во внутренних документах кредитной организации;

- рекомендуем указывать во внутренних документах системы электронного взаимодействия, используемые при предоставлении подтверждающих документов в электронной форме (например, получение кредитной организацией информации из государственных информационных систем, получение документа посредством электронной почты или иной связи). Также полагаем, что представление подтверждающих документов в электронной форме должно быть предусмотрено соглашением между участниками электронного взаимодействия;

- подтверждающие доход документы в виде сканированных образов могут быть направлены в кредитную организацию, если такой порядок представления указанных документов предусмотрен внутренними документами кредитной организации, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в ней информации;

- кредитная организация в целях расчета ПДН вправе использовать информацию, подписанную электронной подписью, если такой порядок предусмотрен внутренними документами кредитной организации.

103

Может ли кредитная организация включать в перечень доходов заемщика его сбережения на счетах в банках и денежные средства, размещенные в банке в качестве залога прав по договору банковского счета?

Указанием Банка России N 4892-У не предусмотрено использование информации об остатках на счетах (вкладах, депозитах) в банках для оценки доходов заемщика. При этом кредитная организация вправе учитывать сумму процентов, начисленных на сумму вклада (депозита), при наличии документов, подтверждающих стабильный и продолжительный характер получения указанных доходов.

Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 7 приложения 9 к Указанию Банка России N 4892-У в качестве подтверждающих документов могут быть использованы выписки по счетам заемщика, на которые зачисляются его иные доходы, в том числе проценты на сумму вклада (депозита).

При этом в расчет среднемесячного дохода заемщика указанные проценты включаются в сумме, приходящейся на каждый месяц расчетного периода общей продолжительностью двенадцать месяцев.

104

В соответствии с пунктом 3.4 приложения 1 к Указанию N 4892-У во внутрибанковской методике расчета ПДН должен содержаться в том числе перечень видов доходов, учитываемых при определении среднемесячного дохода заемщика, с учетом особенностей различных видов доходов и кредитов.

Вправе ли банк не учитывать данную норму, если перечень видов доходов является единым для всех видов предоставляемых кредитов?

В случае если перечень видов доходов является единым для всех предоставляемых кредитов (займов), кредитная организация закрепляет в своей внутренней методике расчета ПДН указанный перечень.

105

Каким образом определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не может раскрывать информацию о размере своего денежного довольствия?

Рекомендуем в целях расчета ПДН определять величину среднемесячного дохода заемщика, который не может раскрывать информацию о размере своего денежного довольствия, с использованием подходов, установленных в пунктах 3.7, 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

106

В случае если стаж заемщика составляет 8 месяцев, то расчет среднемесячного дохода такого заемщика осуществляется путем сложения всех имеющихся за 8 месяцев доходов и их деления на 8 месяцев или доходы, полученные за 8 месяцев, необходимо делить на 12 месяцев?

В приведенном примере при оценке среднемесячного дохода заемщика со стажем работы 8 месяцев (при условии, что этот период непосредственно предшествует месяцу расчета ПДН) доход, полученный заемщиком по основному месту работы, должен быть оценен как суммарное значение вознаграждения за труд, полученное заемщиком в период работы в указанной организации (за 8 месяцев), разделенное на количество месяцев, в течение которых заемщик работал в организации (на 8). При этом в случае если заемщик помимо доходов по основному месту работы получал иные доходы, то суммарное значение указанных иных доходов подлежит делению на 12.

107

Вправе ли кредитная организация использовать в качестве документов, подтверждающих доход заемщика, документы, предоставленные заемщиком в электронном виде для проведения анализа финансового положения заемщика в соответствии с Положением Банка России N 590-П?

Кредитная организация при расчете ПДН вправе использовать в качестве документов, подтверждающих доход заемщика, информацию, подписанную электронной подписью, предоставленную им при оценке финансового положения заемщика, в случае признания кредитной организацией ее достоверной, а также с учетом рекомендаций Банка России, изложенных в письме Банка России от 31.03.2011 N 41-Т.

Дополнительно обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 3.6 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация устанавливает перечень подтверждающих доход документов с учетом перечня в приложении 9 к Указанию N 4892-У, а также перечня основных используемых источников информации и круга сведений, необходимых для оценки финансового положения заемщика, отраженных во внутренних документах кредитной организации в соответствии с Положением Банка России N 590-П.

108

Вправе ли кредитная организация при расчете ПДН использовать для подтверждения доходов заемщика сканированные копии подтверждающих документов?

Подтверждающие документы могут быть направлены заемщиком в кредитную организацию в виде сканированных копий, если такой порядок предоставления указанных документов предусмотрен внутренними документами кредитной организации, а также при условии последующего подтверждения достоверности содержащейся в ней информации после ее проверки в соответствии с требованиями, установленными во внутренних документах кредитной организации.

109

Вправе ли кредитная организация при расчете ПДН использовать в качестве документов, подтверждающих доход заемщика, только документы в электронном виде без последующего предоставления оригиналов документов на бумажном носителе?

Да, вправе.

Перечень документов, содержащийся в приложении 9 к Указанию N 4892-У, предусматривает возможность использовать документы о доходах, полученные в электронном виде (пункты 1, 4, 9 указанного приложения).

При этом в соответствии с абзацем 1 пункта 3.10 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация должна проверять информацию, содержащуюся в подтверждающих документах, представленных заемщиком на бумажном носителе или в электронном виде и используемых для определения величины среднемесячного дохода заемщика, в соответствии с требованиями, установленными во внутренних документах кредитной организации.

В случае если внутренние документы кредитной организации допускают при расчете ПДН использование подтверждающих документов в электронной форме, рекомендуем во внутренних документах указывать системы электронного взаимодействия, используемые при представлении подтверждающих документов.

110

Вправе ли банк использовать в качестве самостоятельного документа, подтверждающего доход заемщика, только выписки по счетам заемщика, предоставленные кредитными организациями на бумажном носителе или в электронном виде (в том числе сформированные системами онлайн и (или) мобильного банкинга)?

Да, банк при расчете ПДН вправе использовать выписки по счетам заемщика, указанные в пункте 7 Примерного перечня в приложении 9 к Указанию N 4892-У, в качестве самостоятельного источника информации о доходе заемщика при условии выполнения требований приложения 1 к Указанию N 4892-У, в частности:

- информация в выписках по счетам заемщика должна позволять определить вид зачисляемого на счет дохода, при этом соответствующий вид дохода должен входить в перечень видов доходов, указанный во внутрибанковской методике расчета ПДН (абзац второй пункта 3.4 приложения 1 к Указанию N 4892-У);

- при наличии у банка на момент расчета ПДН иной подтверждающей доход информации банк должен провести сравнение имеющихся данных о доходах, полученных из разных источников, и при обнаружении отличий использовать для расчета ПДН те данные, которые в соответствии с критериями во внутрибанковской методике расчета ПДН оцениваются банком как достоверные и актуальные (пункт 1.4 приложения 1 к Указанию N 4892-У);

- банк не должен повторно учитывать сумму доходов одного вида, если эта сумма включена в доходы или платежи, указанные в подтверждающих документах, которые в соответствии с выбранным методом оценки уже были учтены (пункт 3.9 приложения 1 к Указанию N 4892-У).

111

Вправе ли банк принимать в качестве документов, подтверждающих доходы заемщика, являющегося членом состава гражданских судов, трудовой договор или справку от организации, осуществляющей наем и трудоустройство моряков на суда, подтверждающую факт трудоустройства моряка, при отсутствии выписки по счетам заемщика, указанной в пункте 7 приложения 9 к Указанию N 4892-У?

Да, вправе.

112

Банк предоставил розничный кредитный продукт с установленным лимитом кредитования на карточном счете до 50 тысяч рублей на основании величины Заявленного дохода, скорректированного с использованием Методики в соответствии с пунктом 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У. Вправе ли банк при последующем увеличении суммы лимита кредитования свыше 50 тысяч рублей использовать при расчете среднемесячного дохода заемщика данные о доходах, использованные в целях расчета ПДН при предоставлении изначального кредитного продукта?

Нет. Согласно приложению 1 к Указанию N 4892-У упрощенный порядок получения сведений о доходах применяется до 01.10.2021 только при предоставлении кредитов (займов) до 50 тысяч рублей или кредитов (займов) на цели приобретения автотранспортного средства.

Вместе с тем обращаем внимание, что в соответствии с Указанием N 5781-У, вступающим в силу с 01.10.2021, срок применения вышеуказанного упрощенного порядка получения сведений о доходах продлевается до 31.12.2021 включительно.

113

В случае если кредитная организация в целях расчета ПДН использует величину дохода, указанную в заявлении на предоставление кредита, подписанном заемщиком на бумажном носителе, либо заполненном им посредством услуги онлайн или мобильного банкинга, является ли обязательным в таком заявлении указание адреса (места нахождения) организации, в которой работает заемщик, и ее номера телефона, если в дальнейшем доход заемщика корректируется исходя из внутренней методики кредитной организации или сравнивается со среднедушевым доходом в регионе местонахождения заемщика?

В случае отсутствия в заявлении на предоставление кредита, подписанном заемщиком на бумажном носителе, информации об адресе (месте нахождения) организации, в соответствии с абзацем вторым пункта 3.10 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитной организации необходимо запросить соответствующую информацию у заемщика.

114

Каким образом кредитной организации при расчете вмененного дохода в соответствии с пунктом 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У следует осуществлять расчет ежемесячного платежа при отсутствии в кредитном отчете, предоставляемом БКИ, необходимой информации (в частности, информации о платежах по кредитам (займам) заемщика в течение расчетного периода, предусмотренного пунктом 3.8 Указания N 4892-У) для исключения платежей, внесенных с нарушением сроков более чем на 30 календарных дней?

В соответствии с Указанием N 4892-У использование кредитных отчетов не является обязательным.

В случае отсутствия у кредитной организации возможности определения величины среднемесячного дохода заемщика на основании информации, содержащейся в кредитных отчетах, предоставляемых БКИ, рекомендуем определять величину среднемесячного дохода заемщика как с использованием документов, предусмотренных Примерным перечнем подтверждающих документов, используемых при определении величины среднемесячного дохода заемщика (приложение 9 к Указанию N 4892-У), так и в случаях, предусмотренных Указанием N 4892-У, на основании заявленного заемщиком дохода или среднедушевого денежного дохода в регионе местонахождения заемщика, в котором он зарегистрирован по месту жительства или пребывания на территории Российской Федерации.

Дополнительно сообщаем, что в настоящее время форматы кредитных отчетов, предоставляемых БКИ, нормативно не установлены, указанные форматы могут быть доработаны БКИ по запросам пользователя кредитной истории в рамках исполнения договорных отношений.

115

В каких случаях оформленное и подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита с подписанным заемщиком подтверждением, что содержащаяся в заявлении информация достоверна, может быть использовано без предоставления иных документов для целей учета всей суммы указанного в таком заявлении размера дохода?

Согласно пункту 3.7 Указания N 4892-У в случае, когда кредитная организация не располагает ни одним из поименованных в перечне, установленном в приложении 9 к Указанию N 4892-У, документов, а также в случае если размер среднемесячного дохода заемщика в представленных документах значительно отличается от фактического и не может быть подтвержден документами из Перечня, то кредитная организация вправе на основании документов, не поименованных в Перечне (в том числе оформленного и подписанного заемщиком заявления о предоставлении кредита), включить в расчет среднемесячного дохода заемщика величину дохода, определенную на основе таких документов, при условии, что указанная величина меньше среднего арифметического значения среднедушевого денежного дохода в регионе местонахождения заемщика, в котором заемщик зарегистрирован по месту жительства или пребывания на территории Российской Федерации (рассчитывается за двенадцать месяцев на основе последних данных, опубликованных на сайте Росстата).

Кроме того, специальный порядок учета величины дохода, указанной в заявлении на предоставление кредита, подписанном заемщиком на бумажном носителе либо заполненном им посредством услуги онлайн и (или) мобильного банкинга, предусмотрен и для случаев, указанных в абзаце четвертом пункта 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У.

116

В случае если для оценки дохода заемщика кредитная организация использует данные кредитных отчетов, предоставленных БКИ, вправе ли кредитная организация дополнительно использовать данные о доходе заемщика, предоставленные заемщиком, например, в заявлении или в иной форме, или кредитной организации следует использовать только данные бюро кредитных историй?

Выбор подхода к расчету среднемесячного дохода заемщика на основе данных кредитных отчетов БКИ в соответствии с пунктами 3.6 и 3.8 приложения 1 к Указанию N 4892-У не допускает включение в расчет иных источников дохода, поскольку в данном случае рассчитывается вмененный доход на основе данных о расходах, а именно платежах в погашение кредитов.

Обращаем внимание, что выбор данного подхода обоснован при обстоятельствах, когда заемщик имеет хорошую (без нарушения сроков платежей) и достаточно продолжительную (как минимум полтора года) кредитную историю.

При этом кредитная организация вправе дисконтировать полученное значение среднемесячного дохода заемщика, рассчитанного на основании сведений в кредитном отчете БКИ, в том числе с учетом информации, указанной заемщиком в заявлении-анкете.

117

Где расположены сведения о среднедушевом денежном доходе по субъектам Российской Федерации?

В соответствии с пунктом 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У в случае если кредитная организация использует при определении среднемесячного дохода заемщика один или несколько документов, не поименованных в Примерном перечне в приложении 9, в том числе оформленное и подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита, она должна включать в расчет среднемесячного дохода заемщика наименьшую из следующих величин:

величина дохода, определенная на основе таких документов;

среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе местонахождения заемщика, в котором заемщик зарегистрирован по месту жительства или пребывания на территории Российской Федерации, рассчитанного за двенадцать месяцев на основе последних данных, опубликованных на сайте Росстата.

При этом оперативные данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации размещаются на сайте Росстата - https://rosstat.gov.ru, в разделе: "Публикации/Доклад "Социально-экономическое положение России".

Требуемые данные расположены в колонках "денежные доходы" таблицы "Номинальные денежные доходы и потребительские расходы в расчете на душу населения" подраздела "Уровень жизни населения" раздела "Социальная сфера" приложения "Некоторые статистические показатели социально-экономического положения субъектов Российской Федерации" к докладу "Социально-экономическое положение России".

При этом обращаем внимание, что вышеуказанные данные публикуются ежеквартально и размещаются в выпусках доклада "Социально-экономическое положение России" за период, оканчивающийся месяцем, следующим за кварталом.

Например, данные по среднедушевым денежным доходам населения в разрезе субъектов Российской Федерации за I квартал 2021 года размещены в выпуске доклада "Социально-экономическое положение России" за январь - апрель 2021 года.

Вместе с тем отмечаем, что в докладе "Социально-экономическое положение России" представлены данные о среднедушевых денежных доходах населения за три календарных квартала. С учетом изложенного в целях исполнения требований абзаца третьего пункта 3.7 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитные организации вправе восполнить информацию, отсутствующую в докладе "Социально-экономическое положение России", с использованием данных о среднедушевых денежных доходах населения, размещенных в нижеуказанных разделах на сайте Росстата:

1. "Публикации/Статистический бюллетень "Информация для ведения мониторинга социально-экономического положения субъектов Российской Федерации" <1>.

--------------------------------

<1> Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2016 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе "Социально-экономическое положение России".

2. "Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Оперативная информация/Среднедушевые денежные доходы населения" <2>.

--------------------------------

<2> Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2016 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе "Социально-экономическое положение России".

3. "Статистика/Официальная статистика/Население/Уровень жизни/Доходы, расходы и сбережения населения/Среднедушевые денежные доходы населения по субъектам Российской Федерации (новая методология) <3>.

--------------------------------

<3> Содержатся сведения о среднедушевых денежных доходах населения по субъектам Российской Федерации с 2013 года. При этом сведения обновляются позднее, чем в докладе "Социально-экономическое положение России".

118

Как правильно отражать данные, используемые при расчете ПДН, полученные с официального сайта Банка России и Федеральной службы государственной статистики в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (например, точные ссылки, алгоритмы расчетов величин, применяемых при расчете ПДН)?

Согласно пункту 3.6 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация устанавливает перечень подтверждающих доход документов с учетом перечня, установленного в приложении 9 к Указанию N 4892-У, перечня основных используемых источников информации и круга сведений, необходимых для оценки финансового положения заемщика, отраженных во внутренних документах кредитной организации в соответствии с Положением Банка России N 590-П.

Одновременно рекомендуем во внутренних документах кредитной организации:

- указывать ссылки на страницу размещения файла на официальном сайте уполномоченных органов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", информация из которого используется кредитной организацией для расчета ПДН, с указанием наименования такого файла;

- предусмотреть порядок хранения информации, используемой кредитной организацией в целях расчета ПДН, в том числе получаемой от заемщиков.

119

Может ли банк использовать метод экстраполяции для определения величины среднемесячного дохода заемщика при предоставлении им документов, подтверждающих доход за период менее 12 месяцев (например, по ипотеке общебанковская практика требований к периоду получения дохода - 6 месяцев, по кредитной карте - 3 месяца)?

Использование кредитной организацией метода экстраполяции при определении величины среднемесячного дохода заемщика Указанием N 4892-У не предусмотрено.

120

В каких случаях банк при расчете величины среднемесячного дохода заемщика уменьшает доходы, полученные в денежной форме, на сумму налогов на доходы, уплаченных в соответствии с законодательством Российской Федерации?

Согласно пункту 3.4 приложения 1 к Указанию N 4892-У при расчете величины среднемесячного дохода заемщика банк вычитает налоги на доходы, уплаченные в соответствии с законодательством Российской Федерации, из дохода, полученного в денежной форме, при наличии у банка возможности определить сумму уплаченных налогов и сборов, например, при предоставлении заемщиком соответствующей информации или на основании информации, полученной из Федеральной налоговой службы.

121

При наличии по ипотечному кредиту двух солидарных заемщиков должны ли кредитные организации проводить расчет ПДН по каждому заемщику отдельно?

В соответствии с пунктом 3.3 приложения 1 к Указанию N 4892-У если условия кредита предусматривают наличие созаемщика (созаемщиков), кредитная организация вправе в целях расчета ПДН определять совокупный среднемесячный доход заемщика и созаемщика (созаемщиков).

Вместе с тем если кредитная организация в целях расчета ПДН определяет совокупный среднемесячный доход заемщика и созаемщика (созаемщиков), то в соответствии с пунктом 2.1 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация включает в расчет суммы среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика, в том числе среднемесячные платежи по кредитам (займам), рассчитанные по каждому договору, заключенному созаемщиком (созаемщиками), включая договоры, заключенные созаемщиком (созаемщиками) с другими кредиторами (заимодавцами).

122

Возможно ли в целях расчета ПДН заемщика учитывать информацию об имущественном положении членов семьи заемщика?

ПДН является индивидуальным показателем, характеризующим конкретного заемщика, который обратился в кредитную организацию за получением кредита.

При этом такой подход позволяет не учитывать лиц, находящихся на иждивении заемщика.

Доходы членов семьи заемщика, а также их расходные обязательства на выплату имеющихся у них кредитов могут быть учтены при расчете ПДН в случаях, когда они признаются созаемщиками по кредиту согласно положениям приложения 1 к Указанию N 4892-У.

123

Примеры расчета среднемесячного дохода заемщика на основании кредитного отчета, предоставляемого БКИ.

Пример 1:

Заемщик обратился в кредитную организацию 15.06.2021 за получением ипотечного кредита. В заявлении-анкете заемщик указал, что его доходы в месяц составляют 18500 руб. В течение 24 календарных месяцев, предшествующих месяцу расчета показателя долговой нагрузки заемщиков (далее - ПДН), (далее - расчетный период) заемщик осуществлял платежи по иным кредитам, информация о которых содержится в кредитных отчетах, представляемых бюро кредитных историй (далее - БКИ). При этом в рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.

В приведенном примере 1 величина вмененного дохода не превысит:

При этом, принимая во внимание, что заемщик в заявлении-анкете указал величину своих доходов в размере 18500 руб., то, учитывая пункты 1.4 и 3.10 приложения 1 к Указанию N 4892-У, рассчитанная величина вмененного дохода подлежит дисконтированию с учетом информации, указанной в заявлении-анкете.

Пример 2:

Заемщик обратился в кредитную организацию 15.06.2019 за получением ипотечного кредита. В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 30 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам, информация о которых содержится в кредитных отчетах БКИ. При этом в течение пяти месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, которые непосредственно не предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.

Вмененный доход в указанном примере не превысит:

Пример 3:

Заемщик обратился в кредитную организацию 15.06.2019 за получением ипотечного кредита. В заявлении-анкете заемщик указал, что величина его доходов в месяц составляет 40 000 руб. В течение расчетного периода заемщик осуществлял платежи по иным кредитам, информация о которых содержится в кредитных отчетах БКИ. При этом в течение восьми месяцев, непосредственно предшествующих месяцу расчета ПДН, у заемщика отсутствовала кредитная активность. В рамках расчетного периода имелись периоды, в которых у заемщика отсутствовала кредитная активность, часть из которых непосредственно не предшествовала месяцу расчета ПДН, два месяца предшествовали месяцу расчета ПДН. Расчет вмененного дохода в указанном примере должен быть произведен следующим образом.

В примере 3 величина вмененного дохода не превысит:

124

Вправе ли банк при повторном расчете ПДН в соответствии с пунктом 3.2 приложения 1 к Указанию N 4892-У использовать сведения о доходах заемщика, принятые при первичном расчете ПДН, при условии, что актуальность данных о доходах заемщика превысила три месяца?

Да, вправе, но только для ипотечных кредитов в случае, если с даты первоначального расчета ПДН при принятии решения о предоставлении ипотечного кредита до даты заключения договора ипотечного кредита прошло менее шести календарных месяцев.

125

Как определяется величина среднемесячного дохода в случае если:

- общий трудовой стаж заемщика меньше 12 месяцев?

- заемщик трудоустроен в организации на момент подачи в банк заявления о предоставлении кредита последние 3 месяца??

- заемщик трудоустроен в организации на момент подачи в банк заявления о предоставлении кредита менее 3 месяцев?

В соответствии с абзацем пятым пункта 3.1 приложения 1 к Указанию N 4892-У кредитная организация при расчете величины среднемесячного дохода заемщика вправе включать в среднемесячный доход заемщика сумму дохода, полученного заемщиком по текущему основному месту работы в организации за период работы в указанной организации (но не менее трех календарных месяцев и не более 12 календарных месяцев), не включая при этом доход, полученный заемщиком по предыдущему основному месту работы.

В случае если заемщик трудоустроен по текущему месту работы менее 3 месяцев до месяца расчета ПДН, кредитная организация вправе включать в среднемесячный доход такого заемщика доход, полученный им по предыдущему основному месту работы.