Приложение 2. Перечень возможных нарушений валютного законодательства при совершении валютно - обменных операций

┌───┬──────────────────────────────────┬─────────────────────────┐

│ N │ Нарушения │Наименование нормативных │

│п/п│ │актов Банка России, тре- │

│ │ │бования которых нарушены │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 1.│Совершение в ОП валютно - обменных│Положение Банка России от│

│ │операций без соблюдения процедуры│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │его открытия и регистрации │доп.), п. 1.2 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 2.│Совершение в ОК валютно - обменных│Указание Банка России от│

│ │операций без направления банком в│30.10.98 N 388-У, п. 2; │

│ │установленный срок в│Положение Банка России от│

│ │территориальное учреждение Банка│25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │России Уведомления о намерениях│доп.) (введено в действие│

│ │совершать валютно - обменные│Приказом Банка России│

│ │операции в ОК │N 02-101 от 25.03.97), п.│

│ │ │1.6 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 3.│Совершение в ОК валютно - обменных│Указание Банка России от│

│ │операций без проведения вкладных и│30.10.98 N 388-У; │

│ │других операций по обслуживанию│Положение Банка России от│

│ │физических лиц │25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │ │доп.); │

│ │ │Письмо Банка России от │

│ │ │07.04.99 N 123-Т; │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 4.│Нарушение порядка направления│Положение Банка России от│

│ │банком в территориальное│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │учреждение Банка России заявления│доп.), п. 2.1 │

│ │о регистрации ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 5.│Несовершение валютно - обменных│Положение Банка России от│

│ │операций в ОП после дня издания│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │приказа по банку об открытии ОП │доп.), п. 2.1 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 6.│Совершение валютно - обменных│Положение Банка России от│

│ │операций в заявленном к│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │регистрации ОП после получения от│доп.), п. 2.5 │

│ │территориального учреждения Банка│ │

│ │России Письма о прекращении│ │

│ │совершения валютно - обменных│ │

│ │операций в ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 7.│Ненаправление банком в случае│Указание Банка России от│

│ │прекращения совершения валютно -│30.10.98 N 388-У, п. 2 │

│ │обменных операций в ОК Уведомления│ │

│ │о прекращении валютно - обменных│ │

│ │операций в ОК в территориальное│ │

│ │учреждение Банка России в течение│ │

│ │10 рабочих дней, следующих за│ │

│ │датой прекращения совершения│ │

│ │валютно - обменных операций │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 8.│Неуведомление банком (или│Положение Банка России от│

│ │несоблюдение срока направления│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │уведомления) территориального│доп.), п. 2.6 │

│ │учреждения Банка России о│ │

│ │неполучении банком Свидетельства о│ │

│ │регистрации ОП либо Письма о│ │

│ │прекращении совершения валютно -│ │

│ │обменных операций в ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│ 9.│Совершение валютно - обменных│Положение Банка России от│

│ │операций в ОП после получения│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │извещения территориального│доп.), п. 4.4 │

│ │учреждения Банка России об│ │

│ │аннулировании Свидетельства о│ │

│ │регистрации ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│10.│Открытие банком ОП по адресу,│Положение Банка России от│

│ │который был ранее указан в│10.05.94 N 22 (с изм. и│

│ │заявлении банка о регистрации ОП,│доп.), п. 4.5 │

│ │либо по адресу, по которому этот│ │

│ │ОП был ранее зарегистрирован│ │

│ │территориальным учреждением Банка│ │

│ │России, если ОП был ранее закрыт│ │

│ │на основании: │ │

│ │- письменного заявления банка о│ │

│ │прекращении совершения валютно -│ │

│ │обменных операций; │ │

│ │- приказа территориального│ │

│ │управления Банка России на│ │

│ │основании актов и материалов│ │

│ │инспекционных проверок ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│11.│Несоответствие адреса ОП и / или│Инструкция Банка России│

│ │наименования банка, указанных в│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │Свидетельстве о регистрации ОП,│и доп.), п. 2.3 │

│ │адресу ОП и / или наименованию│ │

│ │банка, указанных в приказе об│ │

│ │открытии данного ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│12.│Открытие ОП филиалом банка,│Инструкция Банка России│

│ │которому положением о филиале│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │(утвержденным банком) не│и доп.), п. 1.7 │

│ │предоставлено право на совершение│ │

│ │валютно - обменных операций │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│13.│Открытие ОП без приказа по банку│Инструкция Банка России│

│ │об открытии ОП либо совершение ОП│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │валютно - обменных операций на│и доп.), п. 2.3 │

│ │основании ненадлежаще оформленного│ │

│ │приказа об открытии ОП │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│14.│Совершение ОП операций, не│Инструкция Банка России│

│ │установленных Инструкцией ЦБ РФ│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │N 27 │и доп.), п. п. 1.6, 1.13 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│15.│Совершение в ОК вне кассового узла│Положение Банка России от│

│ │банка операций, на которые у банка│25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │отсутствует лицензия, а у филиала│доп.), п. 1.5 │

│ │- доверенность │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│16.│Превышение минимально допустимого│Положение Банка России от│

│ │остатка наличных рублей в ОК│25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │(установленного учреждением Банка│доп.), пп. 2.7.1 │

│ │России) над фактическим остатком│ │

│ │рублей в ОК │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│17.│Отказ кассира ОП или ОК от│Инструкция Банка России│

│ │проведения операции по приему на│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │экспертизу денежных знаков│и доп.), п. 1.13 │

│ │иностранных государств,│ │

│ │подлинность которых вызывает│ │

│ │сомнение, а также отсутствие в│ │

│ │приказе проведения такого вида│ │

│ │операции │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│18.│Нарушение порядка установления│Инструкция Банка России│

│ │курсов покупки и продажи и / или│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │кросс - курсов или их изменения │и доп.), п. п. 1.17, 1.19│

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│19.│Нарушение порядка оформления│Инструкция Банка России│

│ │приказа или распоряжения об│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │установлении курсов покупки и│и доп.), п. 1.18 │

│ │продажи и / или кросс - курсов │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│20.│Несоответствие курсов покупки и│Инструкция Банка России│

│ │продажи и / или кросс - курсов,│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │установленных в приказе по банку│и доп.), п. п. 1.17 - │

│ │или распоряжении, курсам покупки и│ 1.19 │

│ │продажи и / или кросс - курсам,│ │

│ │установленным на стенде ОП или ОК │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│21.│Взимание кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │комиссионного вознаграждения за│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │совершение валютно - обменной│и доп.), п. 1.21 │

│ │операции без утверждения│ │

│ │руководителем банка тарифа│ │

│ │комиссионного вознаграждения за│ │

│ │указанную операцию │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│22.│Совершение ОП или ОК валютно -│Инструкция Банка России│

│ │обменных операций с наличной│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │иностранной валютой, курс которой│и доп.), п. 1.22 │

│ │к рублю не устанавливается Банком│ │

│ │России │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│23.│Совершение ОП или ОК валютно -│Инструкция Банка России│

│ │обменных операций только по│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │покупке или только по продаже│и доп.), п. 1.23 │

│ │наличной иностранной валюты и│ │

│ │платежных документов при наличии в│ │

│ │кассе ОП или ОК неизрасходованных│ │

│ │фактических остатков│ │

│ │соответствующих ценностей │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│24.│Установление ОП или ОК ограничений│Инструкция Банка России│

│ │по номиналу (достоинству) денежных│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │знаков иностранных государств│и доп.), п. 1.24 │

│ │(группы государств), годам│ │

│ │эмиссии, по сумме покупаемой или│ │

│ │продаваемой банком наличной│ │

│ │иностранной валюты, не│ │

│ │обусловленных имеющимися у кассира│ │

│ │ОП или ОК фактическими остатками в│ │

│ │наличных рублях и в наличной│ │

│ │иностранной валюте │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│25.│Установление ОП или ОК ограничений│Инструкция Банка России│

│ │по номиналу банковских билетов│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │(банкнот) и достоинству монеты│и доп.), п. 1.25 │

│ │Центрального банка Российской│ │

│ │Федерации, годам эмиссии, по сумме│ │

│ │принимаемых и выплачиваемых│ │

│ │наличных рублей, не обусловленных│ │

│ │имеющимися у кассира ОП или ОК│ │

│ │фактическими остатками в наличных│ │

│ │рублях и в наличной иностранной│ │

│ │валюте │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│26.│Совершение ОП или ОК валютно -│Инструкция Банка России│

│ │обменных операций без оформления и│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │/ или выдачи физическому лицу│и доп.), п. п. 1.26, 3.3,│

│ │Справки ф. N 0406007 │3.18, 5.2, 6.2 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│27.│Оформление кассиром ОП или ОК на│Инструкция Банка России│

│ │одном бланке строгой отчетности│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │"Справка ф. N 0406007" более одной│и доп.), п. 1.26 │

│ │валютно - обменной операции │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│28.│Оформление кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │Справки ф. N 0406007 по операциям│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │выдачи наличных рублей по│и доп.), п. 1.26 │

│ │кредитным и дебетным картам │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│29.│Несоответствие помещений ОП,│Инструкция Банка России│

│ │расположенных вне кассового узла,│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │а также вне здания банка,│и доп.), п. 1.31,│

│ │"Техническим требованиям к кабине│Приложение N 2 │

│ │кассира ОП" │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│30.│Несоответствие помещений ОК│Положение Банка России от│

│ │"Требованиям к устройству и│25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │технической укрепленности│доп.), п. 1.5 части 1 и│

│ │кассового узла в здании кредитной│часть 2 Приложения N 1 │

│ │организации" и "Требованиям к│ │

│ │устройству и технической│ │

│ │укрепленности операционных касс│ │

│ │вне кассового узла кредитной│ │

│ │организации" │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│31.│Открытие банком ОП в помещениях│Инструкция Банка России│

│ │другого банка │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. 1.32 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│32.│Совершение в ОП или ОК валютно -│Инструкция Банка России│

│ │обменных операций от имени либо по│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │поручению предприятий, учреждений│и доп.), п. 1.33 │

│ │и организаций │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│33.│Отсутствие стенда ОП или ОК или│Инструкция Банка России│

│ │ненадлежащее его оформление │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. 2.4,│

│ │ │Приложение N 3 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│34.│Отсутствие на стенде ОП или ОК│Письмо Банка России от│

│ │информации об адресе и телефоне│01.02.96 N 232 │

│ │Главного управления (национального│ │

│ │банка) Банка России для жалоб│ │

│ │клиентов │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│35.│Отсутствие в ОП выписки из приказа│Инструкция Банка России│

│ │по банку о назначении│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │соответствующего лица на должность│и доп.), п. 2.5 │

│ │кассира ОП или ОК либо│ │

│ │ненадлежащее ее оформление │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│36.│Отсутствие у кассира ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │документа, удостоверяющего его│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │личность │и доп.), п. 2.6 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│37.│Отсутствие у кассира ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │документа, свидетельствующего о│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │прохождении им специальной│и доп.), п. 2.7 │

│ │подготовки по способам выявления│ │

│ │неподлинных денежных знаков │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│38.│Выполнение служебных обязанностей│Инструкция Банка России│

│ │кассира ОП или ОК другим лицом │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. 2.8; │

│ │ │Положение Банка России от│

│ │ │25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │ │доп.), п. п. 1.14, 1.16 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│39.│Хранение ценностей кассира ОП или│Положение Банка России от│

│ │ОК вместе с ценностями ОП или ОК │25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │ │доп.), п. 1.16 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│40.│Хранение ценностей ОП или ОК вне│Положение Банка России от│

│ │металлических шкафов, сейфов,│25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │тележек закрытого типа,│доп.), п. 1.17 │

│ │специальных столов и пр. │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│41.│Отсутствие в ОП или ОК специальных│Инструкция Банка России│

│ │средств и справочных материалов по│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │определению подлинности денежных│и доп.), п. 2.9,│

│ │знаков │Приложение N 4 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│42.│Отсутствие Книги учета бланков│Инструкция Банка России│

│ │строгой отчетности "Справка ф.│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │N 0406007" или ненадлежащее ее│и доп.), п. 3.2,│

│ │ведение │Приложение N 5 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│43.│Оформление и выдача кассиром ОП│Инструкция Банка России│

│ │или ОК Справок ф. N 0406007│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │физическим лицам без осуществления│и доп.), п. 3.3 │

│ │ими валютно - обменных операций │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│44.│Наличие исправлений в заполненном│Инструкция Банка России│

│ │тексте Справки ф. N 0406007 │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. 3.11 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│45.│Нечитаемый оттиск штампа банка на│Инструкция Банка России│

│ │Справке ф. N 0406007, возможность│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │его двоякого прочтения и / или│и доп.), п. 3.13 │

│ │наличие подчисток, помарок,│ │

│ │исправлений │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│46.│Взимание ОП или ОК комиссионного│Инструкция Банка России│

│ │вознаграждения, а также любой иной│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │платы с физических лиц за│и доп.), п. 3.14 │

│ │оформление и выдачу Справки ф.│ │

│ │N 0406007 │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│47.│Отсутствие штампа банка на Справке│Инструкция Банка России│

│ │ф. N 0406007 либо отсутствие│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │требуемых реквизитов в штампе │и доп.), п. 3.16; │

│ │ │Письмо Банка России от │

│ │ │от 20.03.95 N 150, п. 4 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│48.│Погашение испорченной Справки ф.│Инструкция Банка России│

│ │N 0406007 ненадлежащим образом │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. 3.21 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│49.│Совершение валютно - обменных│Инструкция Банка России│

│ │операций без предъявления│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │физическим лицом кассиру ОП или ОК│и доп.), п. 3.23 │

│ │документа, удостоверяющего│ │

│ │личность │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│50.│Ненадлежащее заполнение кассиром│Инструкция Банка России│

│ │ОП или ОК Справки ф. N 0406007 │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. п. 3.24 - │

│ │ │3.36, 3.39; │

│ │ │Письмо ЦБ РФ от 28.05.98│

│ │ │N 04-12-2/2058 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│51.│Несоответствие записи в экземпляре│Инструкция Банка России│

│ │банка и экземпляре клиента Справки│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ф. N 0406007 │и доп.), п. 3.38 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│52.│Отсутствие либо ненадлежащее│Инструкция Банка России│

│ │оформление акта передачи ценностей│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │при круглосуточном режиме работы│и доп.), п. 4.3,│

│ │ОП │Приложение N 6 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│53.│Осуществление доставки в ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │и инкассации из ОП или ОК│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ценностей не инкассаторскими│и доп.), п. 4.4; │

│ │службами │Положение Банка России от│

│ │ │25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │ │доп.), п. 1.8 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│54.│Нарушение порядка оформления│Инструкция Банка России│

│ │расходных кассовых ордеров │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. п. 4.6 - 4.8 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│55.│Нарушение порядка оформления описи│Инструкция Банка России│

│ │ценностей кассиром банка │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. п. 4.8 - 4.9,│

│ │ │Приложение N 7 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│56.│Несоставление или ненадлежащее│Инструкция Банка России│

│ │составление кассиром ОП или ОК│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │акта на обнаруженные при пересчете│и доп.), п. 4.13 │

│ │ценностей их излишки и / или│ │

│ │недостачи, а также на выявленные│ │

│ │неподлинные или неплатежные│ │

│ │денежные знаки │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│57.│Нарушение порядка оформления│Инструкция Банка России│

│ │кассиром ОП или ОК заявки на│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │получение аванса │и доп.), п. 4.14,│

│ │ │Приложение N 8 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│58.│Неоформление или ненадлежащее│Инструкция Банка России│

│ │оформление валютно - обменных│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │операций реестрами │и доп.), п. п. 5.1, 6.1,│

│ │ │7.12, 9.1, 9.6, 10.2,│

│ │ │Приложения N N 9 - 15,│

│ │ │19 - 22 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│59.│Ненадлежащее оформление кассиром│Инструкция Банка России│

│ │ОП или ОК Справки ф. N 0406007 в│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │случае, если не указываются│и доп.), п. 5.7 │

│ │реквизиты документа,│ │

│ │удостоверяющего личность│ │

│ │физического лица │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│60.│Ненадлежащее оформление кассиром│Инструкция Банка России│

│ │ОП или ОК Справки ф. N 0406007 при│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │совершении физическим лицом│и доп.), п. 5.8 │

│ │операции по покупке или продаже│ │

│ │наличной иностранной валюты за│ │

│ │наличные рубли на сумму в│ │

│ │эквиваленте 10000 долларов США и│ │

│ │более, рассчитанную по курсу Банка│ │

│ │России на текущую дату │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│61.│Ненадлежащее оформление кассиром│Инструкция Банка России│

│ │ОП или ОК Справки ф. N 0406007 в│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │других случаях │и доп.), п. п. 7.4, 7.7,│

│ │ │8.1, 8.3, 9.3, Приложение│

│ │ │N 1 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│62.│Прием на инкассо наличной│Инструкция Банка России│

│ │иностранной валюты и платежных│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │документов в иностранной валюте│и доп.), п. 7.2 │

│ │кассиром ОП или ОК без письменного│ │

│ │заявления клиента либо на│ │

│ │основании ненадлежащим образом│ │

│ │заполненного заявления │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│63.│Непредставление кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │квитанции при приеме на инкассо│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │наличной иностранной валюты и│и доп.), п. п. 7.3., 7.5,│

│ │платежных документов в иностранной│Приложение N 16 │

│ │валюте или ее ненадлежащее│ │

│ │оформление │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│64.│Возврат кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │предъявителю денежного знака│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │иностранных государств или│и доп.), п. 8.1 │

│ │платежного документа в│ │

│ │иностранной валюте, вызывающего│ │

│ │сомнение в его подлинности или│ │

│ │имеющего явные признаки подделки │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│65.│Невыдача кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │экземпляра акта экспертизы│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │предъявителю неподлинного│и доп.), п. 8.4 │

│ │денежного знака иностранного│ │

│ │государства или платежного│ │

│ │документа в иностранной валюте по│ │

│ │его требованию │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│66.│Несоставление кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │акта в случае выявления│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │расхождений между остатком│и доп.), п. 11.2 │

│ │ценностей и данными учета при│ │

│ │заключении операционного дня │ │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│67.│Нарушение порядка оформления│Инструкция Банка России│

│ │препроводительной ведомости и│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │отсутствие 3-го экземпляра в ОП │и доп.), п. 11.6 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│68.│Хранение денег и ценностей в ОП во│Инструкция Банка России│

│ │внерабочее время │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.), п. 11.8 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│69.│Хранение денег и ценностей ОК вне│Положение Банка России│

│ │хранилища (сейфа) во внерабочее│от 27.03.97 N 56 (с изм.│

│ │время │и доп.), п. 7.1, часть 2│

│ │ │Приложения N 1 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│70.│Непроставление кассиром ОП или ОК│Инструкция Банка России│

│ │в документах кодов наличной│от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │иностранной валюты, кодов валюты│и доп.), п. 11.13; │

│ │номинала платежных документов в│Правила ведения│

│ │иностранной валюте, а также кодов│бухгалтерского учета в│

│ │наличных рублей либо проставление│кредитных организациях,│

│ │указанных кодов не в соответствии│расположенных на│

│ │с Общероссийским классификатором│территории Российской│

│ │валют ОК 014-94 │Федерации, от 18.06.97│

│ │ │N 61 (утверждены Приказом│

│ │ │Банка России от 18.06.97│

│ │ │N 02-263) (с изм. и│

│ │ │доп.), часть II,│

│ │ │Приложение N 2 │

├───┼──────────────────────────────────┼─────────────────────────┤

│71.│Несоответствие фактического│Положение Банка России от│

│ │наличия ценностей, находящихся в│25.03.97 N 56 (с изм. и│

│ │ОП или ОК, данным учета │доп.); │

│ │ │Инструкция Банка России │

│ │ │от 27.02.95 N 27 (с изм.│

│ │ │и доп.) │

└───┴──────────────────────────────────┴─────────────────────────┘