Приложение 1. Список основных документов, регламентирующих вопросы осуществления таможенно-банковского контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров

Приложение 1

к Методическим рекомендациям по

проведению проверок уполномоченных

банков по вопросам соблюдения

требований Инструкции Банка России и

ГТК России от 04.10.2000 N 91-И и

N 01-11/28644 (соответственно) "О

порядке осуществления валютного

контроля за обоснованностью оплаты

резидентами импортируемых товаров"

СПИСОК

ОСНОВНЫХ ДОКУМЕНТОВ, РЕГЛАМЕНТИРУЮЩИХ ВОПРОСЫ

ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТАМОЖЕННО - БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ

ЗА ОБОСНОВАННОСТЬЮ ОПЛАТЫ РЕЗИДЕНТАМИ

ИМПОРТИРУЕМЫХ ТОВАРОВ

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

2. Закон Российской Федерации от 09.10.1992 N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".

КонсультантПлюс: примечание.

Федеральный закон от 13.10.1995 N 157-ФЗ "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" утратил силу в связи с принятием Федерального закона от 08.12.2003 N 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности".

3. Федеральный закон от 13.10.1995 N 157-ФЗ "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" (статья 2).

4. Указ Президента Российской Федерации от 21.11.1995 N 1163 "О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации".

КонсультантПлюс: примечание.

Инструкция ЦБ РФ от 19.02.1996 N 34 признана утратившей силу с 20 декабря 2003 года Указанием ЦБ РФ от 25.08.2003 N 1324-У в связи с изданием Инструкции ЦБ РФ от 25.08.2003 N 105-И.

5. Инструкция Банка России от 19.02.1996 N 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)".

6. Инструкция Банка России и ГТК России от 04.10.2000 N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" (зарегистрирована в Министерстве юстиции Российской Федерации 27.10.2000 за N 2431).

7. Указание Банка России от 12.02.1999 N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства".

8. Инструкция Банка России от 28.06.1999 N 83-И "О порядке осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и представления информации в целях выполнения требований Указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12 февраля 1999 года".

КонсультантПлюс: примечание.

Указание ЦБ РФ от 22.03.1999 N 519-У утратило силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 17.12.2002 N 1224-У.

Порядок совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки иностранной валюты за валюту Российской Федерации на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию установлен Указанием ЦБ РФ от 17.12.2002 N 1223-У.

С 18 апреля 2004 года Указание ЦБ РФ от 17.12.2002 N 1223-У утратило силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ от 18.03.2004 N 1394-У.

9. Указание Банка России от 22.03.1999 N 519-У "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию".

10. Указание Банка России от 20.10.1998 N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации".

КонсультантПлюс: примечание.

Письмо ЦБ РФ N 286-У, ГТК РФ N 01-23/14616 от 13.07.1998 утратило силу в связи с изданием Указания ЦБ РФ N 1360-У, ГТК РФ N 01-10/22 от 25.12.2003.

11. Письмо Банка России и ГТК России от 13.07.1998 N 286-У и N 01-23/14616 (соответственно) "О порядке перевода контрактов на экспорт и импорт товаров из уполномоченного банка, оформившего паспорта сделок по соответствующим контрактам, в другой уполномоченный банк".

12. Письмо Банка России от 15.07.1996 N 300 "О "Рекомендациях по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов".

КонсультантПлюс: примечание.

Приказ ГТК РФ от 20.11.2000 N 1053 утратил силу в связи с изданием Приказа ГТК РФ от 03.12.2003 N 1377.

13. Приказ ГТК России от 20.11.2000 N 1053 "Об осуществлении валютного контроля за валютными операциями, связанными с ввозом товаров на таможенную территорию Российской Федерации".

КонсультантПлюс: примечание.

Приказ ГТК РФ от 16.12.1998 N 848 утратил силу в связи с изданием Приказа ГТК РФ от 21.08.2003 N 915.

14. Приказ ГТК России от 16.12.1998 N 848 "Об утверждении инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации".

Раздел IV. Оформление результатов проверки Приложение 2. Рекомендации по сохранению текущего состояния электронной базы данных АРМ ТБСВК ИМПОРТ