Таблица 1 - Основные сведения

Имя атрибута

Показатель

Примечание

RecID

Уникальный номер строки данных электронного документа

Технический показатель. Обязательный показатель. Должна быть обеспечена уникальность в пределах одного электронного документа без учета разбиения электронного документа на части.

RecType

Статус записи

Обязательный показатель. Технический показатель. Может принимать значения:

- RecType = 1 (направлено впервые). Запись ранее не предоставлялась;

- RecType = 2 (корректировка записи). Ранее предоставленная запись изменяется;

- RecType = 3 (удаление записи). Ранее предоставленная запись удаляется;

C_ID

Уникальный идентификатор клиента в кредитной организации или в филиале кредитной организации

Обязательный показатель. Уникальный идентификатор клиента указывается в данных обо всех счетах бухгалтерского учета для отражения клиентских и внутрибанковских операций по договорам кредитной организации (ее филиала) с клиентами (включая договора банковского счета, вклада (депозита), кредитные и иные договора).

Прочие данные о клиенте приводятся в электронном документе "Клиенты" и не требуют дублирования в настоящем электронном документе "Счета". Должна быть обеспечена возможность однозначного определения клиента во всех электронных документах учетно-операционной информации по его уникальному идентификатору, приведенному в документе "Клиенты".

Для собственных счетов КО (или филиала) также должен быть указан соответствующий идентификатор из документа "Клиенты".

C_TP

Тип клиента

Обязательный показатель. Для юридического лица (его обособленного подразделения) в элементе данных указывается значение "1"; для физического лица - значение "2"; для физического лица - индивидуального предпринимателя - значение "3"; для физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, - значение "4"; для кредитной организации (ее филиала) - значение "5".

A_ID

Уникальный идентификатор счета

Обязательный показатель.

Атрибут "Уникальный идентификатор счета" в потоке открытых и закрытых счетов должен обладать свойством преемственности, то есть повторяться в каждой выгрузке для одного и того же счета.

Уникальный идентификатор счета в дальнейшем используется во всех электронных документах для исключения дублирования информации о владельце счета и других параметрах счета.

A_TP

Вид банковского счета

Обязательный показатель. Вид банковского счета, счета по вкладу (депозиту) либо наименование (цель) счета (если счет открыт на основании договора, отличного от договора банковского счета, вклада (депозита).

В соответствии с пунктом 2.1 раздела 2 "Аналитический и синтетический учет" части III "Организация работы по ведению бухгалтерского учета" Положения Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (далее - Положение Банка России N 579-П) в Книге регистрации открытых счетов указывается, в том числе "вид банковского счета, счета по вкладу (депозиту) либо наименование (цель) счета (если счет открывается на основании договора, отличного от договора банковского счета, вклада (депозита))".

Указанная информация должна приводиться в данном атрибуте

A

Номер счета

Обязательный показатель. 20-значный номер счета

A_OPN

Дата открытия счета

Обязательный показатель. Дата внесения сведений о счете в Книгу регистрации открытых счетов. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

A_DCM_DT

Дата договора, на основании которого открыт счет

Обязательный показатель в случае, если счет открыт на основании договора. Для внутренних счетов Банка (например, счета учета доходов/расходов раздел 7 Плана счетов 579-П) показатель не заполняется. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

A_DCM_N

Номер договора, на основании которого открыт счет

Обязательный показатель в случае, если счет открыт на основании договора. Для внутренних счетов Банка (например, счета учета доходов/расходов раздел 7 Плана счетов 579-П) показатель не заполняется.

A_O_FST

Дата первой бухгалтерской записи по счету

Обязательный показатель в случае, если по счету была проведена хотя бы одна запись по счету. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

В случае, если по счету не было проведено ни одной бухгалтерской записи, в показателе указывается значение 1900-01-01

A_O_LST

Дата последней бухгалтерской записи по счету

Обязательный показатель в случае, если по счету была проведена хотя бы одна запись по счету. В случае, если по счету была проведена только одна (первая) бухгалтерская запись, дата последней бухгалтерской записи совпадает с датой первой бухгалтерской записи. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

A_INSRNC

Признак счета, подлежащего страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Обязательный показатель. Для подлежащего страхованию счета в элементе данных указывается значение "1", для не подлежащего страхованию счета значение "0"

A_OPNM

Дата сообщения налоговому органу об открытии банковского счета

Обязательный показатель. Если законодательством Российской Федерации не предусмотрено сообщать налоговому органу об открытии счета, в элементе данных указывается значение 1900-01-01. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

A_CLS

Дата закрытия счета

Обязательный показатель в случае предоставления информации за операционный день в который был закрыт счет. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

В остальных случаях информация не предоставляется (показатель не заполняется).

A_CLSM

дата сообщения налоговому органу о закрытии банковского счета

Обязательный показатель. Если законодательством Российской Федерации не предусмотрено сообщать налоговому органу о закрытии счета, в элементе данных указывается значение 1900-01-01. Формат даты - ГГГГ-ММ-ДД.

A_OPT

Признак использования счета при ведении учета операции

Обязательный показатель.

'0' - счет не используется при ведении отдельного учета операций,

'1' - счет используется при ведении отдельного учета операций (счет синтетического учета),

'2' - счет используется при ведении отдельного учета операций (счет аналитического учета)

A_CNS

номер счета для отражения в балансе итоговой суммы при ведении отдельного учета операций

Обязательный показатель в случае, если "Признак использования счета при ведении учета операции" имеет значение 2

В остальных случаях информация не предоставляется (показатель не заполняется).