2. Подготовка к проведению проверки

2.1. Предпроверочная подготовка проводится в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 147-И (с особенностями, установленными главой 5 Указания Банка России N 1542-У) и осуществляется на основе имеющейся в Банке России и (или) Агентстве информации для уточнения подлежащих проверке вопросов, уточнения проверяемого периода и определения объема выборки документов (информации), необходимых для проведения проверки, в том числе с учетом предварительного анализа и оценки:

1) достоверности передаваемой Банком России Агентству и публикуемой отчетности банка;

2) результатов предыдущих проверок банка, а также сведений об устранении нарушений и недостатков, выявленных в ходе предшествующих проверок банка.

2.2. Представители Банка России и работники Агентства, привлекаемые к участию в проверке, могут совместно использовать информацию, имеющуюся в Банке России и (или) в Агентстве, в том числе:

1) информацию, предоставленную банком в Банк России в ходе предпроверочной подготовки;

2) разъяснения, представленные банком Агентству на основании письменного мотивированного запроса Агентства, касающиеся информации об уплате банком страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей, предусмотренных Федеральным законом N 177-ФЗ.

2.3. В рамках предпроверочной подготовки осуществляется мониторинг рекламных сообщений банка о привлечении вкладов и других сведений, опубликованных в открытых источниках, в том числе в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет"), в целях:

1) выявления предлагаемого банком уровня доходности вкладов, включающих в себя дополнительные процентные платежи и иную материальную выгоду ("бонусные", "маркетинговые" и иные программы лояльности вкладчиков, схемы выплаты третьими лицами вкладчикам части процентного дохода и т.п.);

2) оценки количества внутренних структурных подразделений банка, осуществляющих прием вкладов (далее - подразделения банка);

3) мониторинга предложений банка по предоставлению вкладчикам финансовых инструментов и услуг, на которые не распространяются гарантии ССВ.

2.4. В ходе предпроверочной подготовки:

1) осуществляется сбор и обобщение имеющейся в Банке России и (или) Агентстве и дополнительно полученной информации о банке, касающейся проверяемых вопросов;

2) определяется перечень подлежащих проверке подразделений банка вне места его нахождения (его филиала) (при необходимости), а также устанавливается предварительный объем выборки документов (информации), необходимых для проведения проверки.

Объем указанной выборки определяется исходя из общего количества банковских счетов (счетов по вкладам) вкладчиков с учетом полученной в ходе предпроверочной подготовки информации о банке и должен отражать состояние учета обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчикам, обеспечивающего готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России (в течение 5 рабочих дней со дня поступления в банк указанного требования) реестр в порядке и по форме, которые установлены Банком России. Параметры выборки документов (информации) приведены в приложении к Методике;

3) уточняется проверяемый период исходя из того, что он не должен превышать 5 календарных лет деятельности банка, предшествующих году проведения проверки, а также из того, что за один и тот же отчетный период деятельности банка не может проводиться более одной проверки по одним и тем же проверяемым вопросам, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1.10 Инструкции Банка России N 147-И;

4) в случае принятия Банком России решения о предъявлении банку требования о формировании и представлении в ходе проверки реестра определяется дата, на которую банк должен его сформировать (далее - дата реестра). Дата реестра, как правило, устанавливается с учетом требования об обязанности банка сформировать реестр в течение 5 рабочих дней со дня поступления в банк соответствующего требования, то есть не позднее 5 рабочих дней до даты начала проверки;

5) проводятся необходимые организационно-технические мероприятия по обеспечению проведения проверки.

2.5. В ходе предпроверочной подготовки используются следующие документы и информация:

1) отчетность банка по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады", сформированная в соответствии с требованиями указания Банка России от 8 октября 2018 г. N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее соответственно - отчетность по форме 0409345 и Указание Банка России N 4927-У);

2) отчетность банка по форме 0409119 "Данные о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц", сформированная в соответствии с требованиями Указания Банка России N 4927-У (далее - отчетность по форме 0409119);

3) отчетность, размещенная банком на официальном сайте Банка России в сети "Интернет";

4) единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2007 г. N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (далее - единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства);

5) выписки из контрольной карточки по учету Агентством страховых взносов;

6) акты предыдущих проверок банка, в ходе которых проверялись вопросы, указанные в пункте 1.2 Методики, сведения о ранее выявленных нарушениях и недостатках и об их устранении;

7) поступившие в Агентство обращения, связанные с деятельностью банка, в том числе жалобы вкладчиков;

8) информация, полученная от Банка России, в том числе о соответствии реестров, сформированных по запросу Банка России, установленным требованиям;

9) разъяснения, представленные банком Агентству на основании письменного мотивированного запроса Агентства, касающиеся информации об уплате банком страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей, предусмотренных Федеральным законом N 177-ФЗ;

10) информация о банке, полученная из открытых источников, в том числе из сети "Интернет".