ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ
от 29 октября 2018 г. N ОД-2836

О ПРОВЕДЕНИИ
ПРЕДВАРИТЕЛЬНОГО ОТБОРА АУДИТОРСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ, КОТОРЫМ
БАНКОМ РОССИИ МОЖЕТ БЫТЬ ПОРУЧЕНО ПРОВЕДЕНИЕ ПРОВЕРОК
НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, И ОБ ОТМЕНЕ
ПРИКАЗА БАНКА РОССИИ ОТ 31.03.2015 N ОД-677

На основании пункта 1.1 Положения Банка России от 07.08.2014 N 426-П "О порядке проведения отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России" (далее - Положение N 426-П) приказываю:

1. Провести предварительный отбор аудиторских организаций, которым Банком России может быть поручено проведение проверок некредитных финансовых организаций (далее - предварительный отбор).

2. Департаменту коллективных инвестиций и доверительного управления (Пронин К.В.), Департаменту рынка ценных бумаг и товарного рынка (Селютина Л.К.), Департаменту страхового рынка (Габуния Ф.Г.), Департаменту микрофинансового рынка (Кочетков И.А.), Департаменту стратегического развития финансового рынка (Таможников В.В.), Департаменту финансовой стабильности (Данилова Е.О.), Департаменту корпоративных отношений (Курицына Е.И.) (далее - структурные подразделения Банка России) обеспечить:

подготовку и представление в Главную инспекцию Банка России сведений, подлежащих включению в информационное сообщение о проведении предварительного отбора в соответствии с абзацем четвертым пункта 2.2 Положения N 426-П (далее - информационное сообщение), либо информирование Главной инспекции Банка России об отсутствии предложений по включению указанных сведений в информационное сообщение в срок не позднее пяти рабочих дней с даты издания настоящего приказа;

рассмотрение представленных аудиторскими организациями заявок на участие в предварительном отборе, копии которых направляются в структурные подразделения Банка России в соответствии с пунктом 3.4 настоящего приказа, и представление в Главную инспекцию Банка России в соответствии с пунктом 2.6 Положения N 426-П мотивированных заключений о соответствии (несоответствии) каждой конкретной аудиторской организации, представившей указанную заявку (далее - аудиторская организация), критериям, установленным пунктом 2.1 Положения N 426-П (далее - мотивированные заключения), для подготовки проекта перечня аудиторских организаций, соответствующих критериям, установленным пунктом 2.1 Положения N 426-П, которым может быть поручено проведение проверок некредитных финансовых организаций (далее - Перечень аудиторских организаций), и (или) списка аудиторских организаций, не включенных в проект Перечня аудиторских организаций в связи с их несоответствием критериям, установленным пунктом 2.1 Положения N 426-П (далее - список);

взаимодействие при необходимости с работниками аудиторской организации, уполномоченными аудиторской организацией на взаимодействие с Банком России, сведения о которых в соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.3.2 пункта 2.3 Положения N 426-П представлены в заявке на участие в предварительном отборе либо в доверенности аудиторской организации на взаимодействие уполномоченного работника аудиторской организации с Банком России, представление которой предусмотрено абзацем четвертым подпункта 2.3.4 пункта 2.3 Положения N 426-П, в том числе для уточнения сведений, содержащихся в документах (их копиях) и информации, представляемых аудиторской организацией в Банк России для участия в предварительном отборе (далее - документы), с одновременным информированием об указанном взаимодействии структурных подразделений Банка России и Главной инспекции Банка России;

подготовку мотивированных ходатайств об исключении аудиторской организации из Перечня аудиторских организаций (далее - мотивированные ходатайства) в случае выявления структурными подразделениями Банка России фактов несоответствия аудиторской организации критериям, установленным пунктом 2.1 Положения N 426-П;

согласование мотивированных ходатайств с первым заместителем Председателя Банка России, заместителем Председателя Банка России, непосредственно координирующими и контролирующими работу соответствующих структурных подразделений Банка России, с первым заместителем Председателя Банка России, курирующим вопросы развития финансового рынка Российской Федерации;

представление согласованных в соответствии с абзацем шестым настоящего пункта мотивированных ходатайств в Главную инспекцию Банка России для подготовки и представления проекта приказа Банка России об исключении аудиторской организации из Перечня аудиторских организаций на подпись Председателю Банка России.

3. Главной инспекции Банка России (Сафронов В.А.):

3.1. Подготовить в соответствии с приложением 1 к настоящему приказу и представить в Департамент по связям с общественностью информационное сообщение для размещения на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и опубликования в "Вестнике Банка России" согласно абзацу первому пункта 2.2 Положения N 426-П в срок не позднее пяти рабочих дней со дня получения сведений, указанных в абзаце втором пункта 2 настоящего приказа.

3.2. Осуществить проверку документов на предмет их соответствия (несоответствия) требованиям к оформлению, установленным пунктом 1.6 Положения N 426-П.

3.3. В случае выявления согласно пункту 3.2 настоящего приказа несоответствия оформления документов требованиям, установленным пунктом 1.6 Положения N 426-П, информировать аудиторскую организацию о выявленных несоответствиях оформления документов с предложением аудиторской организации устранить их.

3.4. Направлять в соответствии с пунктом 2.5 Положения N 426-П копии заявок на участие в предварительном отборе (включая копии прилагаемых к заявкам на участие в предварительном отборе документов и информации) в структурные подразделения Банка России.

3.5. Информировать аудиторскую организацию об отклонении в соответствии с пунктом 1.7 Положения N 426-П представленной ею заявки на участие в предварительном отборе.

3.6. Подготовить и представить на подпись Председателю Банка России проект приказа Банка России, включающий Перечень аудиторских организаций и список, обеспечив его согласование:

с первым заместителем Председателя Банка России, заместителем Председателя Банка России, непосредственно координирующими и контролирующими работу соответствующих структурных подразделений Банка России;

с первым заместителем Председателя Банка России, курирующим вопросы развития финансового рынка Российской Федерации;

с первым заместителем Председателя Банка России, курирующим работу заместителя Председателя Банка России - руководителя Главной инспекции Банка России.

3.7. Направить в соответствии с пунктом 2.9 Положения N 426-П аудиторским организациям уведомления о включении (невключении) их в Перечень аудиторских организаций, подготовленные в соответствии с приложениями 2 и 3 к настоящему приказу.

3.8. При поступлении мотивированных ходатайств, представление которых предусмотрено абзацем седьмым пункта 2 настоящего приказа, обеспечивать подготовку, согласование в соответствии с требованиями пункта 3.6 настоящего приказа и представление на подпись Председателю Банка России проектов приказов Банка России об исключении аудиторских организаций из Перечня аудиторских организаций.

3.9. Обеспечивать в соответствии с пунктом 2.10 Положения N 426-П направление аудиторским организациям уведомлений об исключении их из Перечня аудиторских организаций, подготовленных в соответствии с приложением 4 к настоящему приказу.

4. Департаменту по связям с общественностью (Рыклина М.В.) разместить представленное Главной инспекцией Банка России в соответствии с пунктом 3.1 настоящего приказа информационное сообщение на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в срок не позднее двух рабочих дней со дня его получения, а также опубликовать информационное сообщение в "Вестнике Банка России".

5. Административному департаменту (Якушин С.Б.) обеспечить прием от аудиторских организаций заявок на участие в предварительном отборе, которые в соответствии с абзацем шестым пункта 1.6 Положения N 426-П должны представляться в закрытых конвертах с пометками "Представлено на основании Положения Банка России от 7 августа 2014 года N 426-П "О проведении отбора аудиторских организаций для проведения проверок некредитных финансовых организаций по поручению Банка России", "На предварительный отбор", и передачу указанных заявок без вскрытия в Главную инспекцию Банка России в срок не позднее одного рабочего дня со дня их получения в пункте приема нарочной корреспонденции или в отделении почтовой связи N 16 ФГУП "Почта России".

6. Отменить приказ Банка России от 31.03.2015 N ОД-677 "О проведении предварительного отбора аудиторских организаций, которым Банком России может быть поручено проведение проверок некредитных финансовых организаций".

7. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Председатель Банка России

Э.С.НАБИУЛЛИНА