Общие элементы сценариев

- Значения основных показателей приведены в приложении.

- Рейтинг крупнейшего эмитента или контрагента снижается на 3 ступени (например с BB- до B-), за исключением рейтинга Российской Федерации. При отсутствии у крупнейшего эмитента или контрагента рейтинга предполагается дефолт актива в первом анализируемом квартале.

- Вероятность дефолта по государственным ценным бумагам и активам, исполнение обязательств по которым обеспечено государственной гарантией Российской Федерации, равна 0.

- Вероятность дефолта по иным активам определяется в зависимости от их рейтинга и периода:

- В случае дефолта эмитента акций, возмещение инвестированных в акции средств отсутствует.

- В случае дефолта активов без рейтинга, не имеющих залога, гарантии и (или) обеспечения, возмещение инвестированных в такие активы средств отсутствует.

- В случае дефолта активов с рейтингом, по которым отсутствуют залог, гарантии и (или) обеспечение, возмещение инвестированных в такие активы средств составляет 10%.

- Выплата дивидендов по акциям и распределение прибыли ООО участникам не предполагается.

- Стоимость инвестиционных паев, ограниченных в обороте, принимается равной 0.

- Стоимость земельных участков принимается равной 0.

- Стоимость объекта недвижимости на дату расчета предполагается равной стоимости, указанной в отчете оценщика, составленного не ранее шести месяцев до расчетной даты. При этом договор о проведении оценки такого объекта недвижимости должен быть заключен с юридическим лицом, которое на дату оценки заключало договоры на проведение оценки объектов недвижимости ежегодно в течение последних календарных 10 лет и выручка которого за последний отчетный год от договоров на проведение оценки объектов недвижимости составляет не менее 100 миллионов рублей. Иначе стоимость объекта недвижимости приравнивается к 0.

- При отсутствии информации о коэффициенте Beta для акций, предполагается, что он равен 1.

- Стоимость долей в ООО и акций, не обращающихся на бирже, не изменяется.

- Доступные фонду ликвидные средства реинвестируются под двухлетнюю ставку ОФЗ, умноженную на коэффициент 0,7.

- В случае привлечения займа ставка такого привлечения равна двухлетней ставке ОФЗ, умноженной на коэффициент 1,3.

- Нет поступлений средств пенсионных накоплений и пенсионных резервов.

- Выплаты пенсий определяются по фактически запланированным выплатам.

- Прогноз смертности осуществляется на основании данных таблиц смертности Росстата в зависимости от пола и возраста лиц, скорректированных с учетом специфики Фонда.

- Не учитываются расходы на хозяйственную деятельность.