Приложение N 2. Перечень операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры) (рекомендуемый образец)

Приложение N 2

к Положению об осуществлении

Федеральной службой по аккредитации

и ее территориальными органами

внутреннего финансового контроля,

утвержденному приказом Федеральной

службы по аккредитации

от 14.02.2018 N 4-Ф

Список изменяющих документов

(в ред. Приказа Росаккредитации от 12.11.2018 N 36-Ф)

(см. текст в предыдущей редакции)

(рекомендуемый образец)

Перечень

операций (действий по формированию документов, необходимых

для выполнения внутренней бюджетной процедуры)

___________________________________________________________________________

(наименование структурного подразделения Федеральной службы

по аккредитации (территориального органа Службы), ответственного

за выполнение внутренних бюджетных процедур)

Процесс		Операция <1>	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции <2> (должность, Ф.И.О <3>.)	Бюджетные риски <4>	Матрица рисков			Включить операцию в карту внутреннего финансового контроля (да/нет)	Предложения по применению контрольных действий в отношении операции
					Оценка вероятности		Уровень рисков <7>
					Вероятность наступления <5>	Последствия <6>	Уровень рисков <7>		метод контроля <8>	периодичность осуществления контроля <9>	способ проведения контрольных действий <10>
1		2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I.
	(наименование внутренней бюджетной процедуры)
1.		1)
1.		2)
2.		1)
2.		2)
II.
	(наименование внутренней бюджетной процедуры)
1.		1)
1.		2)
2.		1)
2.		2)

Руководитель структурного подразделения

Федеральной службы по аккредитации

(территориального органа Службы) _________ ________________

(подпись) (Ф.И.О.)

--------------------------------

<1> В графе 2 указывается наименование операции (действия по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры).

<2> В графе 3 указываются данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции (действий по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры), включая наименование замещаемой им должности, фамилию, инициалы.

<3> Здесь и далее по тексту Отчество указывается при наличии.

<4> В графе 4 Перечня указывается бюджетные риски, связанные с проведением операции, указанной в графе 2 Перечня.

<5> В графе 5 Перечня указывается уровень вероятности наступления бюджетного риска по критерию "Вероятность".

<6> В графе 6 Перечня указывается уровень последствий наступления бюджетного риска по критерию "Последствия".

<7> В графе 7 Перечня указывается уровень бюджетного риска.

<8> В графе 9 указываются методы осуществления контрольных действий: самоконтроль, смежный контроль, контроль по уровню подчиненности, контроль по уровню подведомственности.

<9> В графе 10 указываются периодичность "по мере формирования документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры" в случае осуществления контрольных действий методом самоконтроля и периодичность "по мере поступления документов" - в случае осуществления контрольных действий по уровню подчиненности (подведомственности).

<10> В графе 11 указывается один из способов контроля - сплошной или выборочный.

Приложение N 1. Карта внутреннего финансового контроля (рекомендуемый образец) Приложение N 3. Регистр (журнал) внутреннего финансового контроля (рекомендуемый образец)