13.1. Риск стимулирующих платежей и репутационный риск

Финансовые организации должны учитывать потенциальные риски, возникающие в связи с осуществлением коммерческой деятельности, связанной с проведением операций, например андеррайтинга, кредитования и консалтинговых операций. Например, инициативы проектного финансирования, направленные на оказание поддержки проектам по развитию инфраструктуры государственного сектора/проектов капитального строительства или разработке месторождений природных ресурсов, могут стать уязвимы к даче взяток или иной коррупционной деятельности, особенно в странах повышенного риска. В случае привлечения или предоставления финансовой организацией денежных средств клиенту, которого позднее признают причастным к факту коррупции или взяточничества, репутации данной финансовой организации может быть нанесен ущерб, и в некоторых обстоятельствах такая финансовая организация может понести ответственность за предоставление возможности, напрямую или через посредников, или оказание содействия в осуществлении клиентом противоправной деятельности.

При применении риск-ориентированного подхода финансовые организации должны учитывать потенциальные коррупционные последствия планируемой деятельности, связанной с проведением операций, проводить комплексную антикоррупционную проверку и принимать надлежащие меры по снижению любых выявленных рисков. При этом целесообразно предусмотреть соответствующие антикоррупционные механизмы правовой защиты в документах, регламентирующих проведение операций, а также максимально эффективно использовать работу юристов по сопровождению операций или иные процедуры внутреннего контроля (например, комиссии по анализу операций, кредитные комиссии) с целью оказания содействия в выявлении и снижении указанных видов риска.