2. Рекомендации по подготовке итогового отчета о реализации приоритетного проекта

2. Рекомендации по подготовке итогового отчета о реализации

приоритетного проекта

2.1. Итоговый отчет разрабатывается по форме согласно приложению N 1 и в соответствии с рекомендациями по ее заполнению, приведенными в настоящем разделе методических рекомендаций.

Итоговый отчет включает следующие основные разделы:

раздел 1 "Основные положения";

раздел 2 "Сводная информация о реализации приоритетного проекта";

раздел 3 "Отчет о достижении цели и показателей приоритетного проекта";

раздел 4 "Отчет о достижении результатов приоритетного проекта";

раздел 5 "Отчет о соблюдении сроков приоритетного проекта";

раздел 6 "Отчет об исполнении бюджета приоритетного проекта";

раздел 7 "Контрольный лист передачи архива приоритетного проекта".

2.2. В наименовании проекта указывается полное наименование проекта в соответствии с паспортом проекта.

2.3. Раздел "Основные положения" содержит следующую информацию:

"Дата отчета". Указывается дата направления итогового отчета для согласования в соответствии с Положением;

"Наименование направления". Приводится основное направление стратегического развития Российской Федерации в соответствии с перечнем, утвержденным Советом при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и приоритетным проектам (далее - Совет), и указанное в паспорте проекта;

"Код проекта". Уникальный номер проекта, присваиваемый проекту в АИСПД;

"Краткое наименование проекта". Приводится краткое наименование проекта, утвержденное в паспорте проекта;

"Срок начала и окончания проекта". Указываются плановая дата начала реализации проекта и плановая дата завершения проекта в формате "ДД.ММ.ГГГГ", утвержденные в паспорте проекта;

"Куратор проекта". Приводится куратор проекта (ФИО и должность), определенный президиумом Совета и указанный в паспорте проекта;

"Старшее должностное лицо (СДЛ)". Указывается ФИО и должность старшего должностного лица в соответствии с паспортом проекта.

В случае отсутствия старшего должностного лица проекта в соответствующей графе итогового отчета ставится прочерк;

"Функциональный заказчик". Приводится наименование федерального органа исполнительной власти с указанием ответственного должностного лица (ФИО и должность);

"Руководитель проекта". Указывается лицо (ФИО, должность), определенное президиумом Совета в качестве руководителя проекта и утвержденное в паспорте проекта;

"Исполнители и соисполнители мероприятий проекта". Указывается перечень (наименования) федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и иных органов и организаций, являющихся исполнителями и соисполнителями мероприятий проекта.

2.4. Раздел "Сводная информация о реализации приоритетного проекта" содержит обобщенную информацию о фактическом достижении:

цели проекта;

показателей проекта;

результатов проекта;

сроков проекта;

бюджета проекта.

В графе "Оценка достижения" указываются количественные и процентные оценки достижения цели, показателей, результатов, сроков и бюджета проекта в соответствии с информацией, содержащейся в соответствующих разделах итогового отчета.

Применяемая в графе "Статус достижения" цветовая индикация соответствует процентным оценкам, определяемым президиумом Совета и проектным комитетом для каждого проекта с учетом особенностей отдельных видов проектов:

более YY% - зеленый индикатор;

от YY% до YY% - желтый индикатор;

менее YY% - красный индикатор.

Итоговый статус реализации проекта соответствует наихудшему статусу данного раздела итогового отчета.

Графа "Комментарий" заполняется при наличии желтого или красного индикатора статуса. В этом случае в ячейке соответствующего индикатора приводятся основные причины отклонений.

2.5. Раздел "Отчет о достижении цели и показателей приоритетного проекта" включает следующие подразделы:

информация о достижении цели приоритетного проекта;

информация о достижении показателей приоритетного проекта.

2.5.1. Подраздел "Информация о достижении цели приоритетного проекта" содержит сведения о фактическом достижении цели проекта на момент завершения проекта.

В подразделе указывается цель проекта в соответствии с паспортом проекта.

В графе "Критерии достижения цели" приводятся полные наименования показателей цели проекта. Показатели должны быть связаны с целью проекта и свидетельствовать о получении социального, экономического или иного общественно-значимого эффекта, заложенного в цели проекта.

По показателям достижения цели проекта приводятся целевые (плановые) и фактические значения на момент завершения проекта.

В графе "Итого достижение целей проекта" указывается среднее арифметическое (сумма чисел, деленная на их количество) отношений фактически достигнутых значений показателей к их целевым (плановым) значениям, умноженное на 100.

В случае недостижения значения одного или нескольких показателей цели проекта, при итоговой оценке достижения цели проекта, значения иных показателей по которым целевые значения перевыполнены, приравниваются к 100%.

2.5.2. Подраздел "Информация о достижении показателей приоритетного проекта" содержит информацию о фактическом достижении плановых значений показателей проекта.

Информация в подразделе приводится по показателям, утвержденным в паспорте проекта, а также по показателям, контроль достижения которых осуществляется на уровне президиума Совета.

Наименования показателей, типы показателей, их базовые значения, а также плановые значения по годам реализации проекта указываются в соответствии со значениями, утвержденными в паспорте проекта.

По каждому показателю приводятся фактически достигнутые значения по годам реализации проекта, а также их итоговые значения на момент завершения проекта.

В случае, если реализация проекта охватывала субъекты Российской Федерации и (или) осуществлялась при участии субъектов Российской Федерации (далее - региональная составляющая проекта) в итоговом отчете могут приводиться показатели уровня субъектов Российской Федерации, которые охватывала реализация проекта. В этом случае соответствующая информация приводится в приложении к итоговому отчету.

При этом в графе таблицы, в которой указан показатель проекта, по которому приводится региональная составляющая, указывается номер приложения к итоговому отчету и номера строк таблицы с показателями уровня субъектов Российской Федерации.

В строке "Итого достигнуто показателей" указывается итоговое количество достигнутых показателей, а также доля (процент) фактически достигнутых показателей проекта от общего количества показателей проекта.

В случае наличия показателей, по которым плановые значения не достигнуты, в графе "Комментарий о достижении показателей проекта" указываются причины, по которым значения данных показателей достигнуты не были и приводятся иные комментарии.

2.6. Раздел "Отчет о достижении результатов приоритетного проекта" содержит информацию о достижении всех результатов и требований к результату проекта.

В таблице приводится полный перечень результатов проекта, а также требований к результатам проекта, указанным в паспорте и обосновании паспорта проекта.

В графе "Статус достижения" по каждому требованию к результату проекта указывается один из следующих статусов: получен, не получен, получен частично.

В случае недостижения требования к результату проекта в графе "Комментарий и причины отклонений" приводятся причины, по которым соответствующее требование к результату проекта получено не было или оно было получено частично. Также, при необходимости, возможно указание дополнительных комментариев.

В строке "Итого достигнуто результатов" указывается итоговое количество полученных результатов проекта по которым выполнены все требования к результатам, а также доля (процент) фактически полученных результатов с выполненными требованиями к результатам от общего количества запланированных результатов проекта.

В случае несопоставимости масштабов и значимости результатов и требований к результатам возможна корректировка подходов к подсчету итогового количества и доли достигнутых результатов. При этом в графе "Комментарий и причины отклонений" приводятся пояснения по вычислению итогового количества и доли достигнутых результатов проекта.

2.7. Раздел "Отчет о соблюдении сроков приоритетного проекта" включает следующие подразделы:

информация о сроках реализации приоритетного проекта;

информация о сроках реализации проектов и мероприятий приоритетной программы <1>;

--------------------------------

<1> Раздел применяется при подготовке итогового отчета о реализации программы.

динамика исполнения контрольных точек приоритетного проекта;

информация об исполнении контрольных точек приоритетного проекта.

Информация в разделе приводится по контрольным точкам, утвержденным в паспорте проекта, а также по контрольным точкам, контроль исполнения которых осуществляется на уровне президиума Совета.

2.7.1. В подразделе "Информация о сроках реализации приоритетного проекта" приводятся сведения о плановой и фактической длительности реализации проекта в месяцах, сведения о наличии отклонений (в процентах) фактической от плановой длительности, а также причины отклонений (при наличии) и иные комментарии.

2.7.2. Подраздел "Информация о сроках реализации проектов и мероприятий приоритетной программы" используется при подготовке итогового отчета о реализации программы.

В подразделе по всем проектам и мероприятиям, утвержденным в паспорте программы, приводится их плановая и фактическая длительность в месяцах, сведения о наличии отклонений (в процентах) фактической от плановой длительности реализации проектов и мероприятий программы, а также причины отклонений (при наличии) и иные комментарии.

2.7.3. Информация, содержащаяся в подразделе "Динамика исполнения контрольных точек приоритетного проекта" включает сведения о плановых и фактических значениях исполнения сроков контрольных точек по кварталам реализации проекта в рамках всего срока реализации проекта и приводится в форме диаграммы (графика), построение которой осуществляется с использованием АИСПД на основе данных, приведенных в подразделе 5.4 итогового отчета.

В случае если общая длительность реализации проекта составляет пять и более лет, информацию, содержащуюся в диаграмме, возможно приводить в разрезе полугодий.

Диаграмма исполнения контрольных точек проекта включает:

ряд диаграммы, выделенный синим цветом, соответствующий плановому значению количества контрольных точек, которые должны быть исполнены на конец каждого квартала согласно паспорту проекта (план);

ряд диаграммы, выделенный зеленым цветом, соответствующий фактическому значению количества контрольных точек, которые исполнены на конец каждого квартала реализации проекта (факт).

Данные в диаграмме (графике) приводятся нарастающим итогом.

Пример диаграммы (графика) исполнения контрольных точек приведен на рисунке.

Рисунок. Пример диаграммы (графика) исполнения контрольных

точек, ед.

2.7.4. Подраздел "Информация об исполнении контрольных точек приоритетного проекта" содержит детальную информацию по каждой контрольной точке с указанием плановых и фактических сроков выполнения, отклонений (при наличии) в днях и причин отклонений.

Наименование контрольной точки, тип контрольной точки и плановый срок ее исполнения указываются в соответствии с паспортом проекта.

При наличии в проекте региональной составляющей, соответствующая информация в итоговом отчете может приводиться в разрезе каждого субъекта Российской Федерации, входящего в проект. В этом случае информация приводится в приложении к итоговому отчету.

При этом в графе таблицы, в которой указана контрольная точка, по которой приводится региональная составляющая, указывается номер приложения к итоговому отчету и номера строк таблицы с информацией об исполнении контрольных точек проекта уровня субъектов Российской Федерации.

В строке "Итого контрольных точек, исполненных в срок" указывается итоговое количество контрольных точек, фактический срок выполнения которых не превысил срок выполнения, утвержденный в паспорте проекта, а также доля (процент) фактически выполненных контрольных точек в плановый срок от общего количества контрольных точек.

В случае наличия объективных причин (технико-технологические особенности и пр.) превышения плановых сроков выполнения отдельных контрольных точек на незначительный период времени (относительно общей длительности соответствующего мероприятия, которое оканчивается контрольной точкой) возможна корректировка подходов к подсчету итогового количества и доли выполненных контрольных точек. При этом в графе "Комментарий и причины отклонений" приводятся пояснения по вычислению итогового количества и доли выполненных контрольных точек.

2.8. Раздел "Отчет об исполнении бюджета приоритетного проекта" содержит информацию о фактическом достижении плановых значений освоения средств бюджета проекта по годам реализации проекта.

Плановые значения расходов бюджета проекта по годам реализации проекта в разрезе источников финансового обеспечения проекта указываются в соответствии со значениями, утвержденными в паспорте проекта.

По каждому источнику финансового обеспечения проекта указываются фактические значения объема средств бюджета проекта, освоенных в рамках реализации проекта на конец каждого года реализации проекта, а также итоговые значения по годам реализации проекта в разрезе всех источников финансового обеспечения проекта (строка "Итого, млн. руб.") и итоговые значения на момент завершения проекта (графа "Всего, млн. руб.").

Объемы расходов указываются в млн. рублей, до двух знаков после запятой.

В графе "Отклонение, %" указывается процент отклонения фактического значения бюджета проекта от планового значения на конец каждого года реализации проекта, а также итоговое отклонение на момент завершения проекта.

При наличии в проекте региональной составляющей, соответствующая информация в итоговом отчете может приводиться в разрезе каждого субъекта Российской Федерации, входящего в проект. При этом плановые значения бюджета проекта в разрезе субъектов Российской Федерации определяются исходя из сроков доведения лимитов бюджетных обязательств на реализацию соответствующих мероприятий проекта на уровне субъектов Российской Федерации в соответствии со сводным планом проекта.

Данная информация приводится в приложении к итоговому отчету.

В этом случае в графе таблицы, в которой указан источник финансового обеспечения проекта по которому приводится региональная составляющая, указывается номер приложения к итоговому отчету и номера строк таблицы с объемами плановых и фактических значений освоения средств бюджета проекта уровня субъектов Российской Федерации.

В случае наличия отклонений фактических от плановых значений освоения средств бюджета проекта в графе "Комментарий об исполнении бюджета проекта" указываются причины данных отклонений и приводятся иные комментарии.

2.9. Раздел "Контрольный лист передачи архива приоритетного проекта" содержит перечень критериев, информация об исполнении которых свидетельствует о полноте произведенных действий по формированию и передаче архива проекта.

Перечень критериев контрольного листа может быть расширен (без изменения типовых пунктов, указанных в форме итогового отчета) по усмотрению руководителя проекта.

Напротив каждого пункта контрольного листа указывается дата выполнения в формате "ДД.ММ.ГГГГ".

2.10. Итоговый отчет считается сформированным наиболее полно при заполнении всех его разделов с учетом достоверности и объективности содержащейся в нем информации.