VIII. Отчетность и контроль за открытием и ведением счетов нерезидентов в рублях

VIII. Отчетность и контроль за открытием и ведением

счетов нерезидентов в рублях

1. Уполномоченные банки представляют в Банк России отчет о движении средств по рублевым счетам типа "Т", рублевым корреспондентским счетам банков - нерезидентов и счетам типа "И" нерезидентов, а также рублевым счетам физических лиц - нерезидентов в порядке и в сроки, устанавливаемые Банком России.

Копии документов, на основании которых нерезиденту был открыт рублевый счет, а также информация об источниках поступления на эти счета и направлениях (целях) их использования представляются уполномоченными банками Банку России в течение трех рабочих дней с даты получения требования о представлении указанных документов и информации, направленного Банком России в адрес уполномоченного банка письмом, телефонограммой, телексом либо факсимильной связью.

В случае непредставления либо несвоевременного представления в Банк России указанного отчета, а также дополнительно запрошенных документов и информации, указанных в настоящем пункте, уполномоченный банк несет ответственность, установленную законодательством Российской Федерации.

2. Уполномоченные банки как агенты валютного контроля осуществляют контроль за обоснованностью зачисления на рублевые счета средств нерезидентов и за их целевым использованием в соответствии с установленными настоящей Инструкцией режимами этих счетов.

Уполномоченные банки, в которых открыты рублевые счета типа "И" и рублевые корреспондентские счета банков - нерезидентов, обязаны хранить копии документов, заверенных ими в соответствии с пунктом 5 раздела I настоящей Инструкции, не менее 5 лет.

(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 30.06.99 N 595-У)

3. Уполномоченные банки несут ответственность, в том числе перед их клиентами, за соблюдение установленных настоящей Инструкцией правил открытия и режимов рублевых счетов нерезидентов.

4. Органы валютного контроля и уполномоченные банки как агенты валютного контроля могут требовать от владельца (распорядителя) счета любые документы и информацию, необходимые для проверки соответствия проводимых по счету операций нормам законодательства Российской Федерации, а также для обеспечения соблюдения действующего законодательства самим уполномоченным банком. Указанные документы и информация должны быть представлены органу валютного контроля или уполномоченному банку в течение пяти рабочих дней с даты получения требования о представлении документов и информации, направленного органом валютного контроля либо уполномоченным банком в адрес владельца (распорядителя) счета письмом, телексом либо факсимильной связью.

В случае непредставления либо несвоевременного представления запрошенных органами и агентами валютного контроля документов и информации нерезиденты - владельцы счетов несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации.

* * *

Настоящая Инструкция вступает в силу с момента подписания, за исключением пункта 2.1 раздела V, который вступает в силу 1 сентября 1993 г.

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

В.В.ГЕРАЩЕНКО

---