Приложение N 3

к приказу

от 2016 г. N 140

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О РЕЗУЛЬТАТАХ ВНУТРЕННЕГО
ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ В ФЕДЕРАЛЬНОМ АГЕНТСТВЕ МОРСКОГО
И РЕЧНОГО ТРАНСПОРТА И ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ФЕДЕРАЛЬНОМУ
АГЕНТСТВУ МОРСКОГО И РЕЧНОГО ТРАНСПОРТА
КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЯХ

1. Отчет о результатах внутреннего финансового контроля (далее - Отчет) составляется по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку осуществляющими внутренние бюджетные процедуры управлениями Росморречфлота и казенными учреждениями на основе данных Журналов по состоянию на 1 июля текущего года и на 1 января финансового года, следующего за отчетным годом, и представляется до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом, в отдел внутреннего аудита, тарифного регулирования и анализа деятельности предприятий Управления экономики и финансов.

Отчет подписывается начальником управления Росморречфлота, руководителем казенного учреждения.

2. К отчету прилагается пояснительная записка, содержащая дополнительную информацию о результатах внутреннего финансового контроля:

- сведения о выявленных недостатках и (или) нарушениях при исполнении внутренних бюджетных процедур;

- сведения о причинах рисков возникновения нарушений и (или) недостатков при исполнении внутренних бюджетных процедур;

- сведения о принятых мерах по устранению выявленных недостатков и (или) нарушений при исполнении внутренних бюджетных процедур;

- сведения о принятых мерах по устранению причин возникновения рисков нарушений и (или) недостатков при исполнении внутренних бюджетных процедур;

- сведения о результатах устранения выявленных нарушений и (или) недостатков, причин рисков их возникновения.

3. На основании отчетов управлений Росморречфлота, отчетов казенных учреждений отделом внутреннего аудита, тарифного регулирования и анализа деятельности предприятий Управления экономики и финансов составляется сводный отчет о результатах внутреннего финансового контроля за отчетный год по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку, который представляется на рассмотрение руководству Росморречфлота.