Тема 1.5. Особенности осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, связанные с ведением индивидуальных инвестиционных счетов

Кем открывается и ведется индивидуальный инвестиционный счет для клиентов:

Укажите верное утверждение:

I. Индивидуальный инвестиционный счет - расчетный счет, открываемый профессиональным участником в кредитной организации для учета денежных средств клиентов, находящихся на брокерском обслуживании.

II. Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств клиентов Брокера, которые не предоставили Брокеру право использования денежных средств.

III. Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств клиентов Брокера, предоставивших Брокеру право использования денежных средств.

IV. Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента - физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента, и который открывается и ведется в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг".

На основании какого договора открывается и ведется индивидуальный инвестиционный счет

Сколько договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета вправе иметь физическое лицо:

Физическое лицо вправе прекратить договор одного вида (договор брокерского обслуживания или договор доверительного управления ценными бумагами) на ведение индивидуального инвестиционного счета и:

Укажите верное утверждение:

I. Профессиональный участник рынка ценных бумаг заключает договор на ведение индивидуального инвестиционного счета, если физическое лицо заявило в письменной форме, что у него отсутствует договор с другим профессиональным участником рынка ценных бумаг на ведение индивидуального инвестиционного счета.

II. Профессиональный участник рынка ценных бумаг заключает договор на ведение индивидуального инвестиционного счета, если физическое лицо заявило в письменной форме что договор с другим профессиональным участником рынка ценных бумаг на ведение индивидуального инвестиционного счета будет прекращен не позднее одного месяца.

III. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета.

IV. Индивидуальный инвестиционный счет открывается и ведется брокером или управляющим на основании отдельного договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами, которые предусматривают открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета.

В какие сроки должен быть прекращен ранее заключенный договор на ведение индивидуального инвестиционного счет в случае заключения нового договора на ведение индивидуального инвестиционного счета:

Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов за счет имущества, учитываемого на индивидуальном инвестиционном счете, допускается:

Укажите верное утверждение в отношении денежных средств, переданных по договорам на ведение индивидуального инвестиционного счета:

I. Допускается размещение во вклады в кредитных организациях денежных средств, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета.

II. Допускается размещение во вклады в кредитных организациях денежных средств, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета, сумма таких вкладов не может превышать 15 процентов суммы денежных средств, переданных по указанному договору на момент такого размещения.

III. Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером.

IV. Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, используются только для исполнения и (или) обеспечения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных на основании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, и для исполнения и (или) обеспечения обязательств по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета, не может превышать:

Индивидуальный инвестиционный счет может быть открыт:

Какие активы могут передаваться клиентом профессиональному участнику рынка ценных бумаг по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета:

В случае размещения во вклады в кредитных организациях денежных средств, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета, сумма таких вкладов не может превышать:

Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете:

I. Не могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером, за исключением денежных средств клиентов, являющихся индивидуальными предпринимателями.

II. Могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером.

III. Не могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером.

IV. Могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером, за исключением денежных средств клиентов, являющихся индивидуальными предпринимателями.

Денежные средства и ценные бумаги, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, используются только для:

I. Исполнения и (или) обеспечения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных на основании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.

II. Исполнения и (или) обеспечения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных профессиональным участником рынка ценных бумаг с кредитной организацией.

III. Исполнения и (или) обеспечения обязательств по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета.

IV. Исполнения и (или) обеспечения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных профессиональным участником рынка ценных бумаг с организатором торговли.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, договор на ведение индивидуального инвестиционного счета с которым прекращается, должен передать сведения о физическом лице и его индивидуальном инвестиционном счете профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключается новый договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. Состав таких сведений утверждается:

Инвестиционный налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, предоставляется с учетом следующих особенностей:

В случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения трех лет с даты заключения договора (за исключением случая расторжения договора по причинам, не зависящим от воли сторон), без перевода всех активов, учитываемых на этом индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу, сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с применением в отношении денежных средств, внесенных на указанный индивидуальный инвестиционный счет, налоговых вычетов:

Инвестиционный налоговый вычет в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, предоставляется с учетом следующих особенностей:

I. Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику налоговым органом при представлении налогоплательщиком налоговой декларации либо при исчислении и удержании налога налоговым агентом при условии представления справки налогового органа.

II. Налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета при условии истечения не менее одного года с даты заключения налогоплательщиком договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.

III. Налогоплательщик не может воспользоваться правом на предоставление налогового вычета, если он хотя бы один раз в период действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до использования этого права воспользовался правом на предоставление инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет.

IV. Налоговый вычет предоставляется по окончании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета при условии истечения не менее трех лет с даты заключения налогоплательщиком договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Инвестиционный налоговый вычет в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, предоставляется при представлении налогоплательщиком налоговой декларации либо при исчислении и удержании налога налоговым агентом при условии представления справки налогового органа о том, что:

В соответствии с Налоговым кодексом РФ физическое лицо имеет право на получение следующих инвестиционных налоговых вычетов по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета:

Размер инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, предоставляется в сумме:

Размер инвестиционного налогового вычета в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете предоставляется в сумме:

Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, используются только для:

Ценные бумаги, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, используются только для:

В рамках индивидуального инвестиционного счета физическое лицо вправе заключить:

Среди нижеперечисленных законодательных нормативных актов укажите нормативный правовой акт, определяющий порядок открытия и ведения индивидуального инвестиционного счета:

В каком случае возможен перевод ценных бумаг на индивидуальный инвестиционный счет:

I. Перевод ценных бумаг на индивидуальный инвестиционный счет невозможен

II. При заключении договора доверительного управления, предусматривающего открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета.

III. При прекращении договора на ведение индивидуального инвестиционного счета с одним профессиональным участником рынка ценных бумаг и передаче учтенных на индивидуальном инвестиционном счете ценных бумаг другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключен договор на ведение индивидуального инвестиционного счета другого вида.

IV. При заключении договора на брокерское обслуживание, предусматривающего открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета.

Минимальная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета, не может быть меньше:

В течение трех лет с даты заключения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета физическое лицо:

I. Вправе прекратить договор одного вида (договор брокерского обслуживания или договор доверительного управления ценными бумагами) на ведение индивидуального инвестиционного счета и заключить договор другого вида на ведение индивидуального инвестиционного счета с тем же профессиональным участником рынка ценных бумаг

II. Вправе прекратить договор одного вида (договор брокерского обслуживания или договор доверительного управления ценными бумагами) на ведение индивидуального инвестиционного счета и передать учтенные на индивидуальном инвестиционном счете денежные средства и ценные бумаги другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключен договор на ведение индивидуального инвестиционного счета другого вида.

III. Не вправе прекратить договор.

IV. Вправе прекратить договор, при этом сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с применением в отношении денежных средств, внесенных на указанный индивидуальный инвестиционный счет, налоговых вычетов, подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке с взысканием с налогоплательщика соответствующих сумм пеней.

Укажите верное утверждение:

I. Физическое лицо вправе потребовать возврата учтенных на его индивидуальном инвестиционном счете денежных средств и ценных бумаг на общую стоимость не более 400 000 рублей в течение одного календарного года.

II. Физическое лицо вправе потребовать передачи учтенных на его индивидуальном инвестиционном счете денежных средств и ценных бумаг другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключен договор на ведение индивидуального инвестиционного счета.

III. Возврат клиенту денежных средств и ценных бумаг, учтенных на его индивидуальном инвестиционном счете, или их передача другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг без прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета не допускается.

IV. Физическое лицо вправе передать в течение календарного года по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета денежные средства в сумме не превышающей 400 тысяч рублей, или ценные бумаги общей стоимостью не более 400 тысяч рублей.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет:

Профессиональный участник рынка ценных бумаг заключает договор на ведение индивидуального инвестиционного счета, если физическое лицо заявило в письменной форме, что:

I. У него заключено не более одного договора с другим профессиональным участником рынка ценных бумаг на ведение индивидуального инвестиционного счета.

II. У него отсутствует договор с другим профессиональным участником рынка ценных бумаг на ведение индивидуального инвестиционного счета.

III. Размер передаваемых физическим лицом денежных средств по заключаемому договору не превысит 400 000 рублей за один календарный год действия договора.

IV. Договор с другим профессиональным участником рынка ценных бумаг на ведение индивидуального инвестиционного счета будет прекращен не позднее одного месяца.

Укажите верное утверждение:

I. Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, не могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером.

II. Если на индивидуальном инвестиционном счете учитываются денежные средства, права на которые принадлежат нескольким физическим лицам, денежные средства каждого такого физического лица должны учитываться банком на специальных разделах на индивидуального инвестиционного счета.

III. Профессиональный участник рынка ценных бумаг для совершения операций по индивидуальному инвестиционному счету указывает физическое лицо, денежные средства которого зачисляются или списываются с индивидуального инвестиционного счета.

IV. Профессиональный участник рынка ценных бумаг вправе давать указания о совершении операций по индивидуальному инвестиционному счету без соответствующего распоряжения физического лица.

Совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета:

Физическое лицо вправе:

I. Передать на индивидуальный инвестиционный счет денежные средства и ценные бумаги.

II. Передать на индивидуальный инвестиционный счет ценные бумаги, общая стоимость которых не превышает 400 000 рублей в течение одного календарного года действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.

III. Передать на индивидуальный инвестиционный счет денежные средства и ценные бумаги, общая стоимость которых не превышает 400 000 рублей в течение одного календарного года действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.

IV. Потребовать передачи учтенных на его индивидуальном инвестиционном счете денежных средств и ценных бумаг другому профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключен договор на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Укажите верное утверждение:

I. Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств и ценных бумаг клиента - физического лица

II. Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета клиента - индивидуального предпринимателя,

III. Индивидуальный инвестиционный счет - счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента,

IV. Индивидуальный инвестиционный счет открывается и ведется в соответствии с Законом о рынке ценных бумаг.

Договор на ведение индивидуального инвестиционного счета - это:

Укажите верное утверждение. В случае заключения нового договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, ранее заключенный договор на ведение индивидуального инвестиционного счета:

I. Продолжает действовать до окончания календарного года.

II. Должен быть прекращен незамедлительно.

III. Должен быть прекращен в течение месяца.

IV. Продолжает действовать, если иной порядок не установлен новым договором на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, договор на ведение индивидуального инвестиционного счета с которым прекращается, должен передать сведения о физическом лице и его индивидуальном инвестиционном счете.

Укажите верные утверждения:

I. Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов за счет имущества, учитываемого на индивидуальном инвестиционном счете, допускается только в отношении ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов.

II. В случае размещения во вклады в кредитных организациях денежных средств, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета, сумма таких вкладов не может превышать 50 процентов суммы денежных средств, переданных по указанному договору на момент такого размещения.

III. Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером.

IV. По договору на ведение индивидуального инвестиционного счета допускается передача клиентом профессиональному участнику рынка ценных бумаг только ценных бумаг.

Могут ли быть использованы денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером:

Укажите верные утверждения:

I. В случае размещения во вклады в кредитных организациях денежных средств, находящихся в доверительном управлении по договору доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета, сумма таких вкладов не может превышать 25 процентов суммы денежных средств, переданных по указанному договору на момент такого размещения.

II. Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов за счет имущества, учитываемого на индивидуальном инвестиционном счете, допускается только в отношении ценных бумаг, допущенных к публичному обращению на территории РФ.

III. Денежные средства, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, не могут быть использованы для исполнения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных с форекс-дилером.

IV. Денежные средства и ценные бумаги, которые учтены на индивидуальном инвестиционном счете, используются только для исполнения и (или) обеспечения обязательств, вытекающих из договоров, заключенных на основании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, и для исполнения и (или) обеспечения обязательств по договору на ведение индивидуального инвестиционного счета.

На индивидуальном инвестиционном счете осуществляется обособленный учет:

Какие активы обязан передать профессиональный участник рынка ценных бумаг, с которым расторгнут договор на ведение индивидуального инвестиционного счета, профессиональному участнику рынка ценных бумаг, с которым заключен новый договор на ведение индивидуального инвестиционного счета:

I. Учтенные на индивидуальном инвестиционном счете денежные средства.

II. Учтенные на индивидуальном инвестиционном счете денежные средства в совокупном размере не более 400 000 рублей в течение календарного года.

III. Учтенные на индивидуальном инвестиционном счете денежные средства и ценные бумаги.

IV. Учтенные на индивидуальном инвестиционном счете ценные бумаги, совокупной стоимостью не более 400 000 рублей в течение календарного года.