Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

II. Описание файла обмена

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение NO_TRAND;

A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);

--------------------------------

<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают.

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);

GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

NO_TRAND_1_054_00_05_05_xx, где xx - номер версии схемы.

(в ред. Приказа ФНС России от 26.11.2018 N ММВ-7-21/664@)

(см. текст в предыдущей редакции)

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.

4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.15 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>;

--------------------------------

<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";

дополнительная информация содержит при необходимости требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

┌──────────────┐

│┌─┐ │

││-│ attributes│

│└─┘ └──────┐

│ ┌──────────────────┐│ ┌──────────────┐

│ │ИдФайл ││ │┌─┐ │

┌┤ └──────────────────┘│ ││-│ attributes│

││ Идентификатор файла │ │└─┘ └──────┐

││ ┌─────────────────┐ │ │ ┌──────────────────┐│

││ │ВерсПрог │ │ │ │КНД ││

││ └─────────────────┘ │ │ └──────────────────┘│

││ Версия программы, │ │ Код формы отчетности│

││ с помощью которой │ │ по КНД

││ сформирован файл │ │ ┌──────────────────┐│

││ ┌─────────────────┐ │ │ │ДатаДок ││

││ │ВерсФорм │ │ │ └──────────────────┘│

││ └─────────────────┘ │ │ Дата формирования │

││ Версия формата │ │ документа │

│└─────────────────────┘ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │Период ││

│ │ └──────────────────┘│

│ │ Налоговый период │

│ │ ┌──────────────────┐│

│ │ │ОтчетГод ││

│ ┌┤ └──────────────────┘│

┌───────┐ │ ││ Отчетный год │

│ ┌┴┐ │ ││ ┌──────────────────┐│

│Файл │-├──┤ ││ │КодНО ││

│ └┬┘ │ ││ └──────────────────┘│

└───────┘ │ ││ Код налогового │

Файл обмена │ ││ органа │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │НомКорр ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Номер корректировки │

│ ││ ┌──────────────────┐│

│ ││ │ПоМесту ││

│ ││ └──────────────────┘│

│ ││ Код места, по │

│ ││ которому │

│ ││ представляется │

│ ││ документ │

│ │└─────────────────────┘

│ │

│ /-------\ ┌──────────────┐ │ ┌────────────┐

│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │ │ ┌┴┐

└─┤-.-.-.-│-├─┤Документ │-├──│ ┌┤СвНП │+│

│ ├─┘ │ └┬┘ │ ││ └┬┘

\-------/ └──────────────┘ │ │└────────────┘

Состав и структура │ │ Сведения о

документа │ │ налогоплательщике

│ │

│ /-------\ │ ┌──────────────┐

│ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐

└─┤-.-.-.-│-├─┼─┤Подписант │+│

│ ├─┘ │ │ └┬┘

\-------/ │ └──────────────┘

│ Лицо, подписавшее

│ документ

│ ┌────────────┐

│ │ ┌┴┐

└──┤ТрНалНД │+│

│ └┬┘

└────────────┘

Налоговая

декларация по

транспортному

налогу

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена