Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
"Методические рекомендации к Положению Банка России "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" от 26 июня 1998 г. N...

1.6. Начисление процентов на сумму предоставленного внутридневного овердрафта по счету "ЛОРО" в банке-корреспонденте

1.6. Начисление процентов на сумму

предоставленного внутридневного овердрафта по счету

"ЛОРО" в банке - корреспонденте

09.12.98 в соответствии с договором о корреспондентских отношениях банк - корреспондент предоставляет внутридневной овердрафт по счету "ЛОРО" банка - респондента. Сумма внутридневного овердрафта составила 183562 руб. в течение 2 часов 30 минут (150 минут) и 32745 руб. в течение 1 часа 17 минут (77 минут). На конец дня дебетового сальдо по корреспондентскому счету "ЛОРО" у банка - корреспондента не было. Процентная ставка по внутридневному овердрафту составляет 5,5%, время работы расчетной системы корреспондентских отношений между банками - 9 часов (540 минут) в сутки.

10.12.98 банк - респондент на основании полученной от банка - корреспондента выписки по корреспондентскому счету "НОСТРО" оплачивает задолженность по процентам за предоставленный 09.12.98 внутридневной овердрафт в сумме:

150 мин. 1 день

(183562 руб. х 5,5% х ──────── х ────────) +

540 мин. 365 дней

77 мин. 1 день

+ (32745 руб. х 5,5% х ──────── х ────────) = 8 руб. 39 коп.

540 мин. 365 дней

1.5. Начисление процентов на сумму депозита по плавающей процентной ставке 2. Операции банка по начислению и получению процентов по денежным средствам, размещенным в кредиты, займы и межбанковские депозиты