Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.39)

Таблица 4.39

Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов

от долевого участия в других организациях, созданных

на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Категория налогового агента	КатегорНА	А	T(=1)	ОК	Принимает значение: 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация, распределяющая прибыль) \| 2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам, эмитентом которых не является
ИНН организации - эмитента ценных бумаг	ИННЮЛ_ЭмЦБ	А	T(=10)	Н	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
Вид дивидендов	ВидДив	А	T(=1)	ОК	Принимает значение: 1 - промежуточные дивиденды \| 2 - по результатам финансового года
Налоговый (отчетный) период (код)	НалПер	А	T(=2)	ОК	Принимает значения в соответствии с Кодами, определяющими отчетный (налоговый) период, приведенными в Приложении N 1 к Порядку заполнения, а именно: 21 - первый квартал \| 31 - полугодие \| 33 - девять месяцев \| 34 - год \| 35 - один месяц \| 36 - два месяца \| 37 - три месяца \| 38 - четыре месяца \| 39 - пять месяцев \| 40 - шесть месяцев \| 41 - семь месяцев \| 42 - восемь месяцев \| 43 - девять месяцев \| 44 - десять месяцев \| 45 - одиннадцать месяцев \| 46 - год \| 50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации
Отчетный год	ОтчетГод	А		О	Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ
Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской организацией в пользу своих получателей (Д1)	ДивРаспрПол	А	N(15)	О
Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в текущем налоговом периоде, всего	ДивВсего	А	N(15)	О
Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации	ДивФЛРез	А	N(15)	Н
Дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным организациям	ДивИнОрг	А	N(15)	Н
Дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями дохода	ДивНеДоход	А	N(15)	Н
Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2)	ДивРаспрУм	А	N(15)	Н
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет	НалИсчисл	А	N(15)	Н
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды	НалДивПред	А	N(15)	Н
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода	НалДивПосл	А	N(15)	Н
Дивиденды, начисленные получателям дохода - российским организациям	ДивРосОрг	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.40
Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации	ДивФЛНеРез	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.41
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом	ДивНА	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.42
Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов	ДивНал	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.43
Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) (раздел В)	РеестрСумДив	С		НМ	Состав элемента представлен в таблице 4.44

Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03) (НалУдНА) (Таблица 4.38) Дивиденды, начисленные получателям дохода - российским организациям (ДивРосОрг) (Таблица 4.40)