Приложение N 1

Утвержден

постановлением Правления ПФР

от 14 октября 2015 г. N 377п

ПОРЯДОК

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ ИНФОРМАЦИИ О НАЛИЧИИ

СЧЕТОВ, ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, ВЫПИСОК

ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ПО ЗАПРОСАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ

ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частями 6.1, 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).

2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.

3. Положения, предусмотренные настоящим Порядком в отношении банков, распространяются на коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации <1> (далее - банки).

--------------------------------

<1> Пункт 5 статьи 2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.

4. Настоящий Порядок применяется при представлении банками (филиалами банков) на бумажном носителе следующих документов по запросам территориальных органов Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - территориальный орган ПФР):

1) справок о наличии счетов;

2) справок об остатках денежных средств на счетах;

3) выписок по операциям на счетах.

5. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три рабочих дня), в течение которого банком (филиалом банка) в территориальный орган ПФР должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа ПФР, осуществляется:

1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка (филиала банка), - со дня, следующего за днем, указанным в отметке уполномоченного представителя банка (филиала банка) о получении запроса;

2) для запроса, направленного в банк (филиал банка) заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка (филиала банка) почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.

6. В справке о наличии счетов, представляемой в соответствии с запросом территориального органа ПФР, указывается следующая информация:

1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), код причины постановки (далее - КПП), банковский идентификационный код (далее - БИК);

2) наименование и адрес территориального органа ПФР, в который представляется справка;

3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется справка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН, код иностранной организации (далее - КИО) и КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается справка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;

5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), даты открытия (закрытия) счетов либо информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа ПФР;

6) дата, по состоянию на которую представляется информация.

7. В справке об остатках денежных средств на счетах в банке (филиале банка) указывается следующая информация:

1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего справку, его ИНН, КПП, БИК;

2) наименование и адрес территориального органа ПФР, в который представляется справка;

3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется справка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется справка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается справка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;

5) номера, виды счетов и цифровые коды валют счетов (в соответствии с Общероссийским классификатором валют) организации (индивидуального предпринимателя), о которых представляется справка об остатках денежных средств, либо информация об отсутствии счета у лица, в отношении которого получен запрос территориального органа ПФР;

6) даты открытия (закрытия) счетов в банке (филиале банка);

7) остаток денежных средств на каждом счете, о котором представляется справка (руб., коп. (иностранной валюте));

8) дата, по состоянию на которую представляется информация.

8. В соответствии с запросом территориального органа ПФР справка представляется банком (филиалом банка) по конкретным счетам, указанным территориальным органом ПФР в запросе, либо по всем счетам в банке (филиале банка) организации (индивидуального предпринимателя).

9. В выписке по операциям на счете, представляемой в соответствии с запросом территориального органа ПФР, указывается следующая информация:

1) полное или сокращенное наименование банка/филиала банка (для кредитных организаций - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций), представляющего выписку, его ИНН, КПП, БИК;

2) наименование и адрес территориального органа ПФР, которому представляется выписка;

3) дата и номер запроса территориального органа ПФР, в соответствии с которым представляется выписка;

4) полное наименование организации, в отношении которой представляется выписка, ее регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности, ИНН (КИО), КПП, фамилия, имя, отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя, в отношении которого запрашивается выписка, его регистрационный номер в территориальном органе ПФР, код подчиненности и ИНН;

5) номер счета организации (индивидуального предпринимателя), по операциям на котором представляется выписка;

6) цифровой код валюты счета (в соответствии с Общероссийским классификатором валют);

7) период, за который представляется выписка;

8) дата открытия счета;

9) дата закрытия счета;

10) номера операций по порядку (указываются в последовательности осуществления операций по счету);

11) дата совершения операции;

12) вид (шифр), номер и дата (указываются при наличии) документа, на основании которого банком была совершена операция по счету;

13) номер корреспондентского счета банка плательщика (получателя) денежных средств;

14) наименование, БИК банка (наименование, международный банковский идентификационный код SWIFT BIC или иной равноценный реквизит иностранного банка) плательщика (получателя) денежных средств;

15) наименование, ИНН (КИО), КПП плательщика (получателя) денежных средств;

16) номер счета плательщика (получателя) денежных средств;

17) сумма операции по счету (по дебету или кредиту счета);

18) назначение платежа по каждой операции;

19) остаток по счету на начало периода;

20) сумма по дебету счета за период;

21) сумма по кредиту счета за период;

22) остаток по счету на конец периода.

Представляемая банком (филиалом банка) информация указывается в соответствии с данными, содержащимися в соответствующих полях расчетных, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции по счету.

В соответствии с запросом территориального органа ПФР выписка представляется банком (филиалом банка) по каждому счету, указанному территориальным органом ПФР, либо по всем счетам в банке (филиале банка) организации (индивидуального предпринимателя). При этом по каждому счету представляется отдельная выписка.

10. Банком в соответствии с запросом территориального органа ПФР представляются справки (выписки) в отношении всех счетов, открытых (закрытых) во всех филиалах банка.

Филиалом банка представляются справки (выписки) в отношении счетов, открытых (закрытых) в этом филиале.

11. Справки (выписки) подписываются представителем банка (филиала банка), заверяются печатью банка (филиала банка) и вручаются должностному лицу территориального органа ПФР, либо направляются в территориальный орган ПФР заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.