Таблица 2. Процесс количественной валидации

	Первичный анализ документов банка	Проведение встреч с представителями банка	Уточнение сформированного списка замечаний	Проведение количественных тестов	Подготовка заключения
Порядок действий	Первичный анализ документации модели и предоставленных данных в части методологии, внутренней валидации и использования модели	Обсуждение выявленных в ходе анализа несоответствий требованиям Банка России	Уточнение предварительного списка замечаний на основании полученных комментариев от представителей банка	Подготовка выборок и импорт данных в систему статистической обработки	Подготовка заключения, содержащего итоговый перечень выявленных в ходе анализа недостатков, рекомендаций по их устранению и выводах о готовности банка к применению ПВР
		Получение ответов на вопросы, возникшие по итогам первичного анализа документов		Проведение необходимых статистических тестов
				Анализ полученных результатов
	Формирование предварительного перечня несоответствий и вопросов к банку

Проведение количественной оценки моделей проводится по следующим направлениям:

1. Анализ методологии, положенной в основу модели. Осуществляется оценка соответствия теоретических оснований модели требованиям Положения N 483-П. При проведении количественных тестов Банк России руководствуется рекомендациями и перечнем тестов, приведенных Базельским комитетом по банковскому надзору в документе "Working Paper N 14. Studies on the Validation of Internal Rating Systems" (May 2005). В рамках этого анализа оценивается, насколько используемый банком подход к разработке модели может привести к искажению оценки кредитного риска заемщика, в том числе к недооценке параметров риска, а также удостоверяется, что при оценке параметров кредитного риска банк использует всю существенную информацию. По результатам первичного анализа предоставленной документации Банк России может при необходимости запросить дополнительную документацию, позволяющую провести количественную валидацию модели в полном объеме (например, программные коды, реализующие модель, документацию с указанием всех изменений, внесенных в модель).

2. Оценка качества модели, в рамках которой оцениваются, насколько применяемый банком процесс оценки компонентов кредитного риска, например, присвоение рейтинга, может привести к искажению оценки кредитного риска заемщика, в частности, соответствие сегмента заемщика выбранной модели; репрезентативность данных, используемых для оценки кредитного риска заемщика и (или) финансового инструмента, а также анализ документации к модели.

3. Тестирование модели, в рамках которого проводятся различные количественные тесты, включая сопоставительный анализ результатов модели и аналогичных показателей из других источников (benchmarking).

4. Оценка результатов внутренней валидации модели, в рамках которой оценивается процесс внутренней валидации модели, периметр и методы которой регламентированы в рамках внутренних документов; полнота используемых количественных тестов, корректность интерпретации и использования результатов этих тестов; покрытие применяемыми методами внутренней валидации всех существенных аспектов данной модели.

2.7. Валидация моделей количественной оценки компонентов кредитного риска 3.1. Модели оценки вероятности дефолта (PD)