Поля заполняются печатными буквами,	Fields are filled block letters	
Образец написания цифр Write numerals as shown
Образец отметки полей Check boxes as shown												

	1-ый экз. в налоговую инспекцию по	№	
	1-st copy to the State Tax Office			
				
	2-ой экз. в Госналогслужбу России (Управление международных налоговых отношений), 103381, Москва,
ул. Неглинная, 23, Факс: (095) 200-49-01, 200-11-83; Телефон (095) 200-09-94
2-d copy to the State Tax Service, 103381, Moscow, Neglinnaya, 23	

Форма 1101FE(1997)
Госналогслужба России
Form 1101FE(1997)
State Tax Service of
Russian Federation	ДЕКЛАРАЦИЯ
иностранного юридического лица о доходах
Income Tax Return of Foreign Entity	За for
200			

		
	Место штампа “ПОЛУЧЕНО”	(Для 1-го экз.)	Отметка налоговой инспекции о получении Декларации	
	Ф.И.О.			
	Подпись		Дата			
		
1.	Сведения об иностранном юридическом лице	
А	Идентификационный
номер налогоплательщика																								

В	Наименование																										

																											

																											
С	Государство инкорпорации						
			Код*				
							
D	Иностранное государство, по законодательству которого доходы, указанные в настоящей декларации, подлежат налогообложению						
							
			Код				

Е	Подавалась ли Декларация за предшествующий	Начало деятельности	Окончание деятельности	
	год?			
	Да	Нет			

F	если “Да”	Осуществляло ли иностранное юридическое лицо самостоятельно либо через третье лицо в отчетном	
		периоде предпринимательскую деятельность в Российской Федерации?	
		Да	Нет	

G
	Осуществляло ли иностранное юридическое лицо деятельность в Российской			
	Федерации через постоянное представительство в смысле соглашения об	Да	Нет	если “Да”	
	избежании двойного налогообложения России с иностранным государством?			
									
	Указать страну Соглашения			Код					

Н	Рассматривается ли как постоянное представительство ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ:	
	Да	Да	Да	
	отделения иностранного юридического лица	российского юридического лица
(если “Да” заполняется раздел 8)	российского физического лица
(если “Да” заполняется раздел 8)	
				
I	Наименование отделения 
(постоянного 
представительства)			

J	Полный адрес в Российской Федерации отделения (постоянного представительства) и телефон			

* - по справочнику “BIC directory”
Форма 1101FE(1997)	стр.2

К	Виды деятельности, осуществляемые иностранными лицами в Российской Федерации самостоятельно или
через третьих лиц	
	Наименование	Код	Наименование	Код		
	
		Сельское хозяйство, лесоводство и рыболовство	0000			Брокеры по операциям с ценными бумагами	6410	
								
		Горнодобывающая промышленность	1000			Дилеры по операциям с ценными бумагами	6420	
								
		Строительство	2000			Деятельность по операциям с недвижимым имуществом (кроме транспортных средств)	6510	
								
		Обрабатывающая промышленность	3000			Лизинг (аренда) машин и оборудования	6520	
								
		Транспорт, связь	4000			Лизинг (аренда) транспортных средств	6530	
								
		Производство и распределение электроэнергии
и газа, водоснабжение	4900			Страхование	6540	
								
		Оптовая торговля	5000		Услуги	7000	
								
		Розничная торговля	5200			Туроператоры	7110	
								
	Финансы, страхование и сделки с недвижимостью	6000			Турагентства	7120	
								
		Банки	6110			Рекламные услуги	7200	
								
		Банковские холдинговые компании	6120			Юридические услуги	7300	
								
		Кредитные учреждения, кроме банков	6200			Бухгалтерские и аудиторские услуги	7400	
								
		Инвестиционные компании	6310			Консультации по вопросам управления 
коммерческой деятельностью	7500	
								
		Холдинговые инвестиционные компании, 
исключая банковские холдинговые компании	6320			Маркетинг	7600	
								
		Паевые инвестиционные фонды	6330					
								
		Трасты	6340			Другие виды деятельности		
								
L	Владело ли к концу отчетного года какое-либо российское юридическое или
физическое лицо 20% или более голосующих акций (капитала) иностранного юридического лица?						
				Да		Нет	
							
M	Наименование российского юридического лица, имеющего наибольшую долю владения			

N	ИНН российского
юридического лица												

О	Владело ли иностранное юридическое лицо к концу отчетного года 20% или
более голосующих акций (капитала) российских юридических лиц?						
				Да		Нет	
							
Р	Наименование российского юридического лица, в котором иностранное юридическое
лицо имеет наибольшую долю владения			

Q	ИНН российского
юридического лица												

R	Совершались ли сделки иностранного юридического лица с
ассоциированными лицами в смысле соглашения об избежании двойного налогообложения						
				Да		Нет	

															
Форма 1101FE(1997)	стр.3

2. Финансовое состояние на 01.01.		(тыс. руб.)	
			
Активы	Пассивы	
Денежные средства	А														Кредиты банков	L														

Дебиторы	В														Прочие заемные средства	М														

Запасы	С														Авансы полученные	N														

Незавершенное производство	D														Прочие кредиторы	О														

Товары	Е														Счет головного офиса	Р														

Акции, облигации	F														Прибыль	Q														

Государственные ценные бумаги	G															

Прочие инвестиции	Н															

Нематериальные активы	I															

Основные средства	J															

Прочие активы	K															

Всего активов (сумма с А по К)		Всего пассивов (сумма с L по Q)		

																												

R	Дополнительные сведения	
S	Метод признания выручки
в налоговых целях					
			по начислению		по оплате	
						
Т						
			LIFO		FIFO	
	Метод оценки запасов					
			другое	
						
U	Метод начисления
амортизации					
			линейный		ускоренный	

															
Форма 1101FE(1997)	стр.4

3. Доходы от источников в Российской Федерации и суммы удержанных налогов (тыс. руб.)	
	
Сумма дохода	Ставка налога по законодательству РФ	Сумма налога	Сумма налога, фактически удержанного у источника	Ставка удержанно-го налога	
1	2	3	4	5	
			
	А. Проценты, кроме процентов по государственным ценным бумагам		

	
			
	В. Доходы от сдачи имущества в аренду		

	
			
	С. Лицензионные платежи		

	
			
	D. Доходы от отчуждения имущества		

	
			
	Е. Суммы фрахта		

	
			
	F. Другие доходы		

	
			
	G. Всего		

	
			
	Кроме того		
			
	Н. Проценты по государственным ценным бумагам		

	
	I. Дивиденды		

	
	J. Доходы от долевого участия		

	

															
Форма 1101FE(1997)	стр.5

4. Расчет валовой прибыли (тыс. руб.)	
Валовая выручка от реализации продукции, работ, услуг	А												Доходы от сдачи в аренду	I												

													Прочие доходы	J												
НДС и акцизы	В																									

Затраты на производство реализованной продукции	С												Прочие расходы	К												

Прибыль от отчуждения имущества	D												L				
															Прибыль от реализации (А-В-С)		
																	
Доходы от долевого участия	Е																											

Дивиденды	F												М				
																	
															Валовая прибыль
(L+(сумма с D по J)-К)		
																	
Проценты	G																

Лицензионные доходы	Н																											

																												
5. Затраты (вычеты) – (для налоговых целей принимаются в соответствии с действующим законодательством) (тыс. руб.)	
Заработная плата и др. выплаты	А												Расходы на подготовку и переподготовку кадров	J												

Сырье и материалы	В												Расходы на
рекламу	К												

Услуги сторонних организаций	С												Начисленная амортизация	L												

Арендная плата	D												Отчисления в страховые фонды	М												

Лизинговые платежи	Е												Затраты на транспорт	N												

Выплаты процентов в России	F1												Прочие затраты	О												

Выплаты процентов за границу	F2												Р				
															Итого затрат (с А по О)		
																	
Лицензионные выплаты в России	G1																											

Справочно !

Лицензионные выплаты за границу	G2												Q				
															Из сумм затрат расходы, переданные головным офисом		
																	
Командировочные расходы	Н																									

Представительские расходы	I														
														в том числе
(проставляется индекс строки затрат в соответствии с
настоящим разделом и сумма затрат)	

			

													

			

	

															
Форма 1101FE(1997)	стр.6

6. Расчет облагаемой прибыли (тыс. руб.)	
Валовая прибыль	А												Взносы на благотворительность	F												

Доходы от долевого участия	В												Другие 
вычитаемые
суммы	G												

Доходы в виде дивидендов	С												Н				
																	
															Облагаемая прибыль (А-(сумма с В по G))		
																	
Доходы в виде процентов по государственным ценным бумагам	D																

Инвестиционные вычеты	Е														

															

7. Расчет суммы налога (тыс. руб.)	
А	Облагаемая прибыль (раздел 6, строка Н)	В	Ставка налога	С	Сумма налога по расчету	
																																		
																			 *															
																																		
Сумма налога, фактически удержанного у источника (раздел 3,
строка G)		D														

Если С > D	Сумма налога, подлежащая внесению в бюджет
(строка С - строка D)		Е														

Если С < D	Сумма переплаты (строка D - строка С)		F														

* - В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной
правовой акт, устанавливающий льготную ставку
Наименование конкретного правового акта				

Принявший орган				

Номер																						
														Дата принятия								

Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и соответствующие записи,
используемые для установления облагаемого дохода, правильны	

Подпись		Фамилия		Печать	
					
Дата		Должность			

					

Форма 1101FE(1997)	стр.7

8.	Расчет сумм налога на прибыль постоянного представительства условным методом	
	
8А.	Расчет условным методом от доходов (тыс. руб.)	
	
		С	Коэффициент	D	Расчетная прибыль (D=A*C)	
Сумма доходов, относящихся к постоянному представительству																				
				0,2																

																				
																Е	Ставка налога	F	Сумма налога (F=E*D)	
																																			
	А																			 *															

			
В том числе	Наименование статьи доходов		
			
А1																	
																	
А2																	
																	
А3																	
																	
А4																	
																	
А5																	
																	
А6																	
																	
А7																	
																	
А8																	
																	
А9																	
																	
* - В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной
правовой акт, устанавливающий льготную ставку
Наименование конкретного правового акта				

Принявший орган				

Номер																						
														Дата принятия								

Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и соответствующие записи,
используемые для установления облагаемого дохода, правильны	

Подпись		Фамилия		Печать	
					
Дата		Должность			

					

Форма 1101FE(1997)	стр.8

8В.	Расчет условным методом от расходов (тыс. руб.)	
	
		С	Коэффициент	D	Расчетная прибыль (D=В*C)	
Сумма расходов, относящихся к постоянному представительству																				
				0,25																

																				
																Е	Ставка налога	F	Сумма налога (F=E*D)	
																																			
В																			 *															

			
В том числе	Наименование статьи расходов		
			
В1																	
																	
В2																	
																	
В3																	
																	
В4																	
																	
В5																	
																	
В6																	
																	
В7																	
																	
В8																	
																	
В9																	
																	
* - В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной
правовой акт, устанавливающий льготную ставку
Наименование конкретного правового акта				

Принявший орган				

Номер																						
														Дата принятия								

Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и соответствующие записи,
используемые для установления облагаемого дохода, правильны	

Подпись		Фамилия		Печать	
					
Дата		Должность