IV. Прозрачность и раскрытие информации

84

Утверждена ли СД информационная политика общества?

А

Да

0

4

4

Б

Нет

0

0

85

Есть ли в обществе служба по взаимодействию с инвесторами/ общественностью?

А

Да

0

6

6

Б

Нет

0

0

86

Есть ли у общества сайт в сети Интернет?

А

Да, причем общество также поддерживает версию сайта на английском языке

0

6

6

Б

Да, однако общество не поддерживает версию сайта на английском языке

0

4

В

Нет

0

0

87

Поддерживается ли на сайте общества в сети Интернет специальная страница, на которой размещаются ответы на типичные вопросы акционеров и инвесторов, регулярно обновляемый календарь корпоративных событий общества, а также иная полезная для акционеров и инвесторов информация?

А

Да

0

2

2

Б

Нет

0

0

88

Проводятся ли на регулярной основе встречи членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с аналитиками?

А

Да

0

4

4

Б

Нет

0

0

89

Проводятся ли на регулярной основе презентации (в том числе в форме телеконференций, вебтрансляций, вебкастов) и встречи с участием членов органов управления и иных ключевых руководящих работников общества, в том числе сопутствующие раскрытию (публикации) бухгалтерской (финансовой) отчетности общества либо связанные с основными инвестиционными проектами и планами стратегического развития общества?

А

Да

0

4

4

Б

Нет

0

0

90

Осуществляется ли выбор внешнего аудитора общества путем проведения тендера?

А

Да, при этом тендер проводится самим обществом

0

4

4

Б

Да, при этом тендер проводится материнским обществом/ контролирующим акционером

0

2

В

Нет

0

0

91

Приняты ли в обществе процедуры одобрения СД (Комитетом по аудиту) неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором (например, если такие услуги превышают некий установленный внутренними документами порог)?

А

Да

0

2

2

Б

Нет

0

0

92

Принята ли в обществе политика ротации внешнего аудитора?

А

Нет

0

0

2

Б

Да

0

2

93

Раскрывает ли общество годовую финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с аудиторским заключением?

А

Да, до проведения ГОСА

0

6

6

Б

Да, после проведения ГОСА

0

4

В

Нет

0

0

94

Раскрывает ли общество дополнительно следующую информацию о своей финансовой деятельности и о финансовом состоянии? (укажите все верные варианты)

А

Промежуточную финансовую отчетность за отчетный период, состоящий из 6 месяцев текущего года, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), с отчетом о результатах обзорной аудиторской проверки или аудиторским заключением

0

2

14

Б

Пояснения исполнительных органов общества к годовой и промежуточной финансовой отчетности общества, включая анализ финансового состояния и результатов его деятельности (MD&A), в том числе анализ показателей рентабельности, финансовой устойчивости, оценку изменений в составе и структуре активов и пассивов, оценку текущей и перспективной ликвидности активов, описание факторов, оказывающих влияние на финансовое состояние общества и тенденций, которые могут оказать влияние на деятельность общества в дальнейшем

0

2

В

Сведения обо всех существенных рисках, которые могут повлиять на деятельность общества

0

2

Г

Информацию о сделках со связанными сторонами в соответствии с критериями, установленными МСФО

0

2

Д

Сведения о существенных сделках общества и подконтрольных ему юридических лиц (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одной и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами)

0

2

Е

Сведения об изменении степени контроля над подконтрольным юридическим лицом, имеющим для общества существенное значение

0

2

Ж

Сведения о прочих существенных событиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность общества и подконтрольных организаций, имеющих существенное значение для общества

0

2

95

Публикует ли общество годовой отчет?

А

Да, до проведения ГОСА

0

6

6

Б

Да, после проведения ГОСА

0

4

В

Нет

0

0

96

Раскрывает ли общество в годовом отчете и/или на сайте общества в сети Интернет наряду со сведениями, предусмотренными законодательством, следующие сведения, материалы и информацию?

(укажите все верные варианты)

А

Общие сведения (в том числе краткая история, организационная структура общества)

0

1

67

Б

Сведения о миссии, стратегии, корпоративных ценностях, задачах общества и политиках, принятых в обществе

0

1

В

Обращения к акционерам председателя СД и ЕИО общества, содержащие оценку деятельности общества за год

0

1

Г

Информация о ценных бумагах общества, в том числе о размещении обществом дополнительных акций и движении капитала за год (изменения в составе лиц, которые имеют право прямо или косвенно распоряжаться не менее чем 5 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции общества)

0

1

Д

Сведения о количестве акционеров общества

0

1

Е

Сведения о количестве голосующих акций с разбивкой по категориям (типам) акций, а также о количестве акций, находящихся в распоряжении общества и подконтрольных ему юридических лиц

0

2

Ж

Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями и (или) распоряжаются голосами по акциям, и (или) являются выгодоприобретателями по акциям общества, составляющим 5 и более процентов уставного капитала или обыкновенных акций общества

0

2

З

Заявление исполнительных органов общества об отсутствии в обществе сведений о существовании долей владения акциями, превышающих 5 процентов, помимо уже раскрытых обществом

0

1

И

Сведения о возможности приобретения или о приобретении определенными акционерами степени контроля, несоразмерной их участию в уставном капитале общества, в том числе на основании акционерных соглашений, наличии обыкновенных и привилегированных акций с разной номинальной стоимостью

0

2

К

Информация о количестве акций, находящихся в распоряжении общества, а также количество акций общества, принадлежащих подконтрольным обществу юридическим лицам

0

2

Л

Основные производственные показатели общества

0

2

М

Достигнутые за год результаты общества в сравнении с запланированными

0

2

Н

Информация о дивидендной политике и дивидендная история

0

2

О

Инвестиционные проекты и стратегические задачи общества

0

2

П

Перспективы развития общества (объем продаж, производительность, контролируемая доля рынка, рост доходов, рентабельность, соотношение собственных и заемных средств)

0

2

Р

Краткий обзор наиболее существенных сделок, совершенных обществом и подконтрольными ему юридическими лицами (в том числе взаимосвязанных сделок, совершенных обществом, одним и (или) несколькими подконтрольными ему юридическими лицами) за последний год

0

2

С

Описание системы корпоративного управления в обществе, включая информацию об организации и общих принципах корпоративного управления, применяемых в обществе

0

2

Т

Информация об исполнительных органах, их составе с указанием председателя КИО и его заместителя, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов исполнительных органов биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, квалификации, опыте), сведения о должностях, которые они занимают или в течение не менее 5 последних лет занимали в органах управления иных юридических лиц

0

2

У

Информация о составе СД с указанием председателя, его заместителя, старшего независимого директора, а также достаточных для формирования представления о личных и профессиональных качествах членов СД биографических данных (включая сведения об их возрасте, образовании, текущем месте работы, квалификации, опыте), указание на то, когда каждый директор был впервые избран в состав СД, членство в СД других обществ, информацию о том, являются ли они независимыми директорами, а также сведения о должностях, которые они занимают или занимали в течение не менее 5 последних лет в органах управления иных юридических лиц

0

4

Ф

Информация об утрате членом СД статуса независимого директора

0

1

Х

Информация о составе комитетов СД с указанием председателя и независимых директоров в составе комитетов

0

2

Ц

Описание системы управления рисками и внутреннего контроля общества

0

2

Ч

Описание кадровой и социальной политики общества, социальное развитие, охрана здоровья работников, их профессиональное обучение, обеспечение безопасности труда

0

1

Ш

Сведения о политике общества в области охраны окружающей среды и экологической политике общества

0

1

Щ

Отчет о работе СД (в том числе комитетов СД) за год, содержащий в том числе сведения о количестве очных (заочных) заседаний, об участии каждого из членов СД в заседаниях, описание наиболее существенных вопросов и наиболее сложных проблем, рассмотренных на заседаниях СД и комитетов СД, основных рекомендаций, которые комитеты давали СД

0

2

Э

Результаты оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита

0

2

Ю

Описание процедур, используемых при избрании внешних аудиторов, и обеспечивающих их независимость и объективность, а также сведения о вознаграждении внешних аудиторов за услуги аудиторского и неаудиторского характера

0

2

Я

Сведения об оценке (самооценке) работы СД, а в случае привлечения независимого внешнего консультанта для оценки деятельности СД - сведения о таком консультанте, о том, существуют ли у консультанта какие-либо связи с обществом, и о результатах проведенной им оценки, а также о позитивных изменениях в деятельности СД, осуществленных по результатам предыдущей оценки

0

2

АА

Сведения о прямом или косвенном владении акциями общества членами СД и исполнительных органов общества

0

2

ББ

Сведения о наличии у членов СД и исполнительных органов конфликта интересов (в том числе связанного с участием указанных лиц в органах управления конкурентов общества)

0

2

ВВ

Описание системы вознаграждения членов СД, в том числе размер индивидуального вознаграждения по итогам года по каждому члену СД (с разбивкой на базовое, дополнительное вознаграждение за председательство в СД, за председательство/членство в комитетах при СД, размер участия в долгосрочной мотивационной программе, объем участия каждого члена СД в опционной программе, при наличии таковой), компенсаций расходов, связанных с участием в СД, а также расходов общества на страхование ответственности директоров как членов органов управления

0

2

ГГ

Описание принципов и подходов, применяемых в отношении мотивации ключевых руководителей, описание всех элементов вознаграждения ключевых руководителей (например, фиксированное вознаграждение, программы краткосрочной и долгосрочной мотивации, льготы, пенсионные отчисления), целевое соотношение элементов вознаграждения по ключевым руководителям, описание того, на достижении каких показателей основан каждый из этих элементов вознаграждения и каковы целевые уровни этих показателей; общее описание политики общества относительно выходных пособий для ключевых руководителей (в частности, максимальный размер выходных пособий)

0

2

ДД

Сведения о суммарном вознаграждении за год по группе из не менее пяти наиболее высокооплачиваемых членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества с разбивкой по каждому виду вознаграждения

0

2

ЕЕ

Сведения о суммарном вознаграждении за год по всем членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим работникам общества, на которых распространяется действие политики общества в области вознаграждения, с разбивкой по каждому виду вознаграждения

0

2

ЖЖ

Сведения о вознаграждении за год ЕИО, которое он получил или должен получить от общества (юридического лица из группы организаций, в состав которой входит общество), с разбивкой по каждому виду вознаграждения, как за исполнение им обязанностей ЕИО, так и по иным основаниям

0

2

ЗЗ

Сведения о займах (кредитах), выданных обществом (юридическим лицом из группы организаций, в состав которой входит общество) членам СД и исполнительных органов общества, и информацию о соответствии условий выданных займов (кредитов) рыночным условиям

0

2

ИИ

Сведения о соблюдении обществом принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления, а в случае, если какие-либо принципы и рекомендации Кодекса не соблюдаются, - подробные объяснения причин этого

0

2

97

Готовит ли общество на регулярной основе интегрированный отчет или отдельный отчет об устойчивом развитии (отчет о корпоративной социальной ответственности)?

А

Да, в соответствии с международными стандартами (например, GRI)

0

4

4

Б

Да, но не в соответствии с международными стандартами

0

2

В

Нет

0

0

98

Проводит ли общество независимое заверение отчета об устойчивом развитии (отчета о корпоративной социальной ответственности)?

А

Да

0

4

4

Б

Нет

0

0