Указание Банка России от 07.08.2003 N 1317-У (ред. от 18.02.2014) "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный...

Приложение 2

к Указанию Банка России от

7 августа 2003 г. N 1317-У

"О порядке установления

уполномоченными банками

корреспондентских отношений

с банками-нерезидентами,

зарегистрированными

в государствах и на

территориях,

предоставляющих льготный

налоговый режим и (или)

не предусматривающих

раскрытие и предоставление

информации при проведении

финансовых операций

(офшорных зонах)"

Для целей подпункта 3.2 настоящего Указания устанавливаются следующие требования:

1. Банки-нерезиденты, имеющие кредитный рейтинг не ниже одного из указанных в таблице:

Название рейтинговой компании	Наименование критерия оценки	Показатель
"Moody's"	степень долгосрочной кредитоспособности	не ниже Аа3
"Standard and Poor"/FITCH Ratings	степень долгосрочной кредитоспособности	не ниже АА-

2. Банки-нерезиденты, входящие в 1000 крупнейших банков мира по величине активов по данным справочника "Бэнкерс альманах" (издательство "Reed Business Information", UK, используется любой выпуск справочника "Бэнкерс альманах", изданный в календарном году, предшествующем календарному году открытия корреспондентского счета).

Приложение 1. Список государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)