В целях устранения системных ошибок при представлении в Росфинмониторинг некорректных сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, допускаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальными предпринимателями, указанными в статье 5 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также лицами, перечисленными в статье 7.1 указанного Федерального закона, размещаем наиболее часто встречающиеся ошибки, при наличии которых сообщение не может быть принято.
|
Номер реквизита формы 4-СПД |
||
|
В соответствии с п. 12 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245 (далее - Инструкция), каждому СЭД присваиваются специальный семизначный номер сообщения и дата сообщения, которые являются уникальными идентификаторами операции и могут использоваться при ссылках на сообщения организации (лица). |
||
|
Номер сообщения формируется организацией (лицом) в порядке возрастания, в течение одного календарного года представления сообщений, начиная с номера "XX00001", где "XX" - код филиала организации (в случае представления сообщения филиалом, в ином случае - ставится значение "00"), присваиваемый организацией самостоятельно. |
||
|
"Код вида операции" - 4-значный цифровой код вида операции согласно Справочнику видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к Инструкции). |
||
|
Обращаем внимание, что значения "1000", "3000", "4000", "5000", "6000", "7000", "8000", "9000" являются подзаголовками и в качестве кода вида операции НЕ применяются. |
||
|
Неправильно указан "Код признака операции с денежными средствами или иным имуществом". |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено значение кода города и номера телефона организации (лица), представляющего сведения. |
||
|
Не указан или указан неверно цифровой код субъекта РФ ЮЛ (ИП, ФЛ), представляющего сведения. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название населенного пункта в адресе места регистрации организации (лица), предоставляющего сведения. |
||
|
541001 |
Не указан или неверно указан код вида плательщика/получателя. |
|
|
В реквизитах 310, 410 указывается 2-значный цифровой код вида участника операции из Справочника кодов видов участников операций (Приложение 6 к Инструкции) |
||
|
Если у лица, представляющего информацию, возникают трудности при определении (классификации) того или иного вида участника операции в соответствии со Справочником кодов видов участников операций в данном реквизите указывается код вида участника операции "99 - Иной участник". |
||
|
542901 |
Неправильно указан признак публичного лица - плательщика/получателя. |
|
|
Данный реквизит является обязательным для заполнения только при направлении информации о физическим лице или индивидуальном предпринимателе. |
||
|
Реквизит 328 (428, 528 и т.д.) "Код гражданства" состоит из трех блоков. |
||
|
Значение признака публичного лица указывается в третьем блоке: для иностранного публичного должностного лица указывается значение "01"; для родственников иностранного публичного должностного лица указывается значение "02"; в ином случае - "00". |
||
|
Не указан или указан неверно цифровой код субъекта РФ ЮЛ (ИП, ФЛ) плательщика. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название населенного пункта в адресе места регистрации организации (лица) - плательщика. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название улицы в адресе места регистрации организации (лица) - плательщика. |
||
|
Не указан или неправильно указан номер дома, корпуса, строения, офиса в адресе места регистрации организации (лица) - плательщика. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название населенного пункта в адресе места нахождения (пребывания) организации (лица) - плательщика. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название улицы в адресе места нахождения (пребывания) организации (лица) - плательщика. |
||
|
Не указан или неправильно указан номер дома, корпуса, строения, офиса в адресе места нахождения (пребывания) организации (лица) - плательщика. |
||
|
Не указан или неправильно указан регистрационный номер ЮЛ - получателя. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название улицы в адресе места нахождения (пребывания) организации (лица) - получателя. |
||
|
Не указан или неправильно указан номер дома, корпуса, строения, офиса в адресе места нахождения (пребывания) организации (лица) - получателя. |
||
|
Не заполнено или неправильно заполнено название населенного пункта в адресе места нахождения (пребывания) организации (лица) - получателя. |
Одновременно обращаем внимание на следующее:
1. При формировании сообщения об операции с денежными средствами в реквизите 123 формы 4-СПД следует указывать значение "0". При этом на листе 4 "Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом" указываются данные получателя денежных средств.
При формировании сообщения об операции (сделке) с имуществом в реквизите 123 формы 4-СПД следует указывать значение "1". При этом на листе 4 "Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом" указываются данные лица, к которому переходит данное имущество. <1>
--------------------------------
<1> Сведения о сделках с недвижимым имуществом представляются в порядке, установленном п. 8 Примечания в Приложении 6 к Инструкции.
2. В соответствии с абз. 1 п. 20 Инструкции, в случае невозможности отправки СЭД в Росфинмониторинг сообщения об операциях направляются в Росфинмониторинг одновременно на электронном и бумажном носителях информации до устранения причин, препятствующих направлению СЭД в установленном порядке.
Во избежание отвержения сообщений об операциях (сделках), представляемых на бумажном и электронном носителях информации, настоятельно рекомендуем использовать для формирования сообщений АРМ "Подготовка СПД" (размещено на сайте Росфинмониторинга www.fedsfm.ru, в разделе "Организациям" - "Представление сведений" - "На бумажном и электронном носителях").
Представление сообщений только на бумажном носителе без приложения электронного является основанием для отвержения данного сообщения, за исключением случаев, предусмотренных абз. 2 п. 20 Инструкции.
Сообщения об операциях (сделках), формируемые в соответствии с вышеуказанным положением Инструкции исключительно на бумажном носителе, следует представлять одновременно с сопроводительным письмом, в котором указываются причины природного или техногенного характера, вследствие которых организация (индивидуальный предприниматель, лицо) не могут подготовить и направить СЭД или предоставить информацию на электронном и бумажном носителях информации.
Дополнительная информация по данному вопросу также изложена в Информационном письме Росфинмониторинга от 2 апреля 2013 г. N 26.
Обращаем внимание, что ошибки, допущенные при формировании сообщений об операциях (сделках), могут быть расценены как нарушения порядка представления (представление недостоверных сведений об операциях (сделках)) и повлечь ответственность в соответствии со ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Одновременно предлагаем ознакомиться с образцами заполнения формы 4-СПД об операциях с денежными средствами или иным имуществом.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875