8.10. Оценка использования рейтинговой системы в процессе выдачи кредитов

Внутренняя валидация рейтинговой системы включает в себя оценку степени ее интеграции в процесс кредитования. В процессе внутренней валидации банк оценивает:

использование рейтингов в процессе кредитования;

раскрытие информации о рейтингах во внутренней отчетности банка;

распределение обязанностей между разработчиками и пользователями рейтинговой системы;

квалификацию сотрудников, принимающих участие в процессе кредитования;

документацию по применению рейтинговой системы.

При внутренней валидации особое внимание рекомендуется уделять оценке использования рейтинговой системы сотрудниками подразделений, отвечающих за выдачу кредитов, и определению того, насколько согласованно применяются качественные (экспертные) суждения.

Для аппликативных моделей, используемых в рейтинговой системе, банку рекомендуется оценивать влияние присвоенных рейтингов при принятии решения о выдаче кредитов. Для поведенческих моделей, используемых в рейтинговой системе, банку рекомендуется оценивать частоту обновления рейтингов в соответствии с внутренними правилами и процедурами.

Пользователи рейтинговой системы должны иметь возможность сообщать свои замечания по структуре и функционированию рейтинговой системы подразделению, ответственному за ее разработку. Банк должен иметь регламент анализа и реагирования на подобные замечания. Поступившие замечания должны учитываться в зависимости от их характера, определяемого банком:

критические ошибки - исправляться немедленно;

замечания по удобству работы (интерфейсам информационных систем, структуры и полноты пользовательских инструкций) с рейтинговой системой - исправляться в рабочем порядке;

замечания по качеству выставления рейтинга - накапливаться и периодически анализироваться (в процессе внутренней валидации или калибровки).

Согласно принципу независимости подразделения по управлению рисками от подразделений, отвечающих за выдачу кредитов, замечания, которые могут трактоваться как необоснованные требования по пересмотру принципов выставления рейтингов и оценки вероятностей дефолта, не должны приниматься во внимание.