7.4. Основные принципы стратегии управления рисками НГС

В целях консолидированного управления рисками и обеспечения финансовой устойчивости участников НГС на уровне, необходимом и достаточном для выполнения задач НГС, АО "Корпорация "МСП" планирует разработку и внедрение единой системы управления рисками, основанной на следующих принципах:

управление кредитными рисками (по процессу предоставления гарантий МСП, взаимодействию с банками-партнерами и пр.);

управление рыночными рисками (риски финансовых инструментов, валютные риски, риски изменения общерыночной ситуации по отраслям экономики и их влияние на МСП);

управление операционными рисками (риски бизнес-процессов и систем, внешние и комплайнс-риски, правовые и репутационные риски, риски ликвидности, риски персонала).

В рамках реализации указанных задач АО "Корпорация "МСП" проводит работу по следующим направлениям:

методологическая работа: подготовка методик построения системы управления рисками НГС, мониторинг соответствия нормативной базы всех участников НГС требованиям Банка России;

контроль рисков: участие в принятии решения по установлению лимитов риска участниками НГС, контроль за соблюдением лимитов риска участниками НГС, своевременное реагирование на увеличение риска, нарушения или неблагоприятные события;

организационная работа: разработка требований и построение организационной структуры системы управления рисками в рамках НГС, разработка и реализация систем оценки и сопровождения заемщика - субъекта МСП, разработка требований и внедрение к системе централизованного хранения и обработки данных.

Основными подходами управления рисками в рамках НГС являются:

система внутренних кредитных рейтингов, основанная на моделях внутренних кредитных рейтингов;

система лимитов и ограничений (разработка лимитной ведомости, механизмов мониторинга и соблюдения критериев дефолтности, механизмов реагирования и управления гарантийным портфелем и прочих);

система внутренних кредитных рейтингов представляет собой совокупность методов, процедур, систем контроля, сбора статистической информации и информационно-технологических систем, используемых НГС для оценки кредитного риска, распределения кредитных требований по разрядам рейтинговой шкалы данной системы, количественной оценки риска дефолта и фактически понесенных потерь по классам кредитных требований.

Применение внутренних рейтингов в НГС происходит по нескольким направлениям:

- непосредственная оценка кредитоспособности заемщика в процессе кредитного андеррайтинга (составление профессионального суждения об уровне кредитоспособности и особенностях заемщика);

- формирование резервов на возможные потери по задолженности, приравненной к ссудной;

- лимитирование объемов гарантийных и иных активных операций;

- ценообразование гарантийных продуктов.

При разработке рейтинговых систем для НГС АО "Корпорация "МСП" руководствуется следующим:

- рейтинговая система основывается на учете кредитного риска заемщика и кредитного риска, присущего финансовому инструменту;

- последовательное ранжирование кредитного риска заемщика и (или) финансового инструмента по рейтинговой шкале: распределяет (ранжирует) заемщиков согласно вероятности их дефолта, а финансовые инструменты распределяет (ранжирует) согласно уровню потерь, которые могут возникнуть в случае дефолта;

- стандартизация подходов, используемых при построении рейтинговой системы: определяемые рейтинги заемщиков должны соответствовать определенному интервалу значений вероятности дефолта по каждому разряду рейтинговой шкалы, а рейтинги уровня потерь по финансовым инструментам должны соответствовать определенному интервалу значений уровня потерь при дефолте по каждому разряду рейтинговой шкалы;

- точность и актуальность рейтингов: определяемые рейтинги заемщиков должны соответствовать фактической частоте реализованных дефолтов заемщиков, а значения уровня потерь при дефолте должны соответствовать фактическим значениям реальных потерь заемщиков;

- регулярная внутренняя валидация рейтинговых систем: регулярно проверяет эффективность функционирования рейтинговой системы, а также методов контроля за достоверностью определяемых рейтингов и сопоставляет их значения с целевыми значениями рейтингов (бенчмаркинг), если это возможно.

В НГС должна действовать система управления финансовыми рисками, основанная на системе лимитов и ограничений, позволяющая обеспечить приемлемый уровень рисков РГО и АО "Корпорация "МСП".

Система лимитов и ограничений НГС должна устанавливать:

- общий лимит условных обязательств кредитного характера, принимаемых РГО;

- годовые лимиты на вновь принимаемые РГО условные обязательства кредитного характера;

- лимиты условных обязательств кредитного характера, принимаемые РГО по каждому виду обеспечиваемых обязательств (кредитные, лизинговые, обязательства, связанные с банковской гарантией);

- лимиты условных обязательств кредитного характера, принимаемые РГО по каждой финансовой организации;

- лимиты условных обязательств кредитного характера, принимаемые РГО на одного заемщика (группу связанных заемщиков).

Лимиты и ограничения РГО, в том числе их изменение, разрабатываются на уровне АО "Корпорация "МСП" и утверждаются высшими органами управления РГО исходя из величины активов, значения доходности финансовых активов, отношения выплат к объему действующих обязательств, динамики изменения объема действующих обязательств и других финансовых показателей деятельности РГО.

Результатом реализации консолидированной системы управления рисками будет эффективная казначейская деятельность управления средствами капитала участников НГС, дохода, резервов и финансового результата, что безусловно будет способствовать сохранению и повышению капитала как АО "Корпорация "МСП", так и РГО в рамках НГС.