Основные принципы управления операционным риском

Принцип 1: Роль совета директоров в части формирования культуры управления рисками является ключевой. Совет директоров и исполнительный орган <*> должны формировать корпоративную культуру, которая основана на надежном управлении рисками, а также поддерживать и создавать надлежащие стандарты и стимулы ответственного профессионального поведения. В этой связи совет директоров обязан обеспечить наличие развитой культуры управления операционным риском <**> на всех уровнях организации.

--------------------------------

<*> В настоящем документе упоминается система управления, состоящая из совета директоров и исполнительного органа. Комитету известно о наличии существенных различий в законодательной и нормативной базе разных стран в части закрепления обязанностей совета директоров и исполнительного органа. В одних странах совет директоров наделен основными, если не исключительными, функциями надзора за исполнительным органом (исполнительный орган, правление), чтобы обеспечивать выполнение последним возложенных на него обязанностей. Вследствие этого в некоторых случаях он называется наблюдательным советом. Это означает, что совет не выполняет исполнительные функции. В других странах совет имеет более широкий круг полномочий, определяя общую систему управления банком. Ввиду этих различий термины "совет директоров" и "исполнительный орган" употребляются в настоящем документе для обозначения не юридически оформленных структурных компонентов, а скорее двух направлений принятия решений в банке.

<**> Под внутренней культурой управления операционным риском понимается сочетание индивидуальных и общекорпоративных ценностей, установок, компетенций и поведенческих моделей, определяющих отношение компании к управлению операционным риском и стиль этого управления.

Принцип 2: Банки должны создавать, внедрять и использовать Систему управления, полностью интегрированную в общий процесс управления рисками банка. Система управления, выбранная каждым банком, будет зависеть от целого ряда факторов, в том числе от особенностей, размеров и сложности его деятельности, а также от профиля рисков банка.