Приложение 2
к Методическим рекомендациям
по организации кредитными организациями
внутренних процедур оценки
достаточности капитала
ИНФОРМАЦИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ВНУТРЕННЕЙ ОЦЕНКИ
ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на “		”				г.	
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  

Почтовый адрес  

Раздел 1. Организационная структура управления рисками кредитной организации
Подраздел 1.1. Состав комитетов кредитной организации
Номер строки	Комитет	Функции	Ф.И.О.	Должность	
1	2	3	4	5	
1					
1.1					
…					
Подраздел 1.2. Распределение полномочий в сфере принятия рисков, управления ими и осуществления внутреннего контроля
Номер строки	Наименование органа управления (подразделения)	Состав органа управления (руководитель подразделения)	Подчиненность в структуре подразделений	Перечень выполняемых функций	
		Ф.И.О.	должность			
1	2	3	4	5	6	
1						
1.1						
…						
Подраздел 1.3. Роль органов управления кредитной организации в процессе разработки, утверждения и контроля за исполнением ВПОДК
Номер строки	Орган управления	Описание роли	
1	2	3	
1	Совет директоров (наблюдательный совет)		
2	Коллегиальный исполнительный орган		
3	Единоличный исполнительный орган		
Раздел 2. Документация, устанавливающая ВПОДК
Подраздел 2.1. Временной горизонт ВПОДК  

Подраздел 2.2. Внутренние документы, определяющие ВПОДК
Номер строки	Наименование документа	Дата утверждения документа	Содержательная часть документа	Подразделение, ответственное за разработку документа	Орган управления, утвердивший документ	Даты внесения изменений в документ	Описание внесенных существенных изменений в документ	
1	2	3	4	5	6	7	8	
1								
1.1								
…								
Подраздел 2.3. Внутренняя отчетность кредитной организации, формируемая в рамках ВПОДК
Номер строки	Наименование отчета	Подразделение, ответственное за составление отчета	Содержательная часть отчета	Органы управления (подразделения), которым представляется отчет	Периодичность представления отчета	Решения, принимаемые на основе отчета	
1	2	3	4	5	6	7	
1							
1.1							
…							
Раздел 3. Риски
Подраздел 3.1. Определение существенных для кредитной организации рисков
(в тыс. руб.)
Номер строки	Факторы определения существенных рисков/
Риски, признанные существенными	Значение параметра	Комментарии	
		для ВПОДК предыдущего периода	для действующих ВПОДК		
1	2	3	4	5	
1	Факторы, применяемые для определения существенности риска, в разрезе рисков:	X	X	X	
1.1	кредитный				
1.1.1	…				
1.1.2	…				
…	…				
2	Риски, признанные существенными в рамках ВПОДК:				
2.1	кредитный				
2.1.1	…				
2.1.2	…				
…	…				
Подраздел 3.2. Определение величины риск-аппетита
Номер строки	Наименование функции	Значение параметра	Комментарии	
		целевой уровень для ВПОДК предыдущего периода	целевой уровень для действующих ВПОДК		
1	2	3	4	5	
1	Процедуры определения риск-аппетита кредитной организации	X	X		
2	Величина риск-аппетита, определенная кредитной организацией, в том числе				
2.1	Кредитный риск				
2.2	…				
3	Процедуры оценки адекватности установленной величины риск-аппетита	X	X		
Подраздел 3.3. Роль органов управления кредитной организации в процессе определения существенных рисков и риск-аппетита
Номер строки	Наименование выполняемой в рамках ВПОДК функции	Описание	
1	2	3	
1	Роль коллегиального и единоличного исполнительных органов в определении и мониторинге существенных рисков		
2	Роль совета директоров (наблюдательного совета) в определении и мониторинге существенных рисков		
3	Роль коллегиального и единоличного исполнительных органов в определении риск-аппетита		
4	Роль совета директоров (наблюдательного совета) в определении риск-аппетита		
Подраздел 3.4. Процедуры управления существенными рисками *
Номер строки	Наименование	Описание/Значение параметра	
1	2	3	
1	Кредитный риск		
1.1	Применяемая методология оценки риска
и определения потребности в капитале на его покрытие		
1.2	Процедуры мониторинга риска		
1.3	Процедуры установления лимитов		
1.3.1	Процедуры контроля соблюдения лимитов		
1.3.2	Установленные лимиты и их значения		
1.3.2.1	…		
1.4	Инструменты, используемые в целях снижения риска		
1.5	Процедуры стресс-тестирования и сценарного анализа		
1.6.	Величина риска для действующих ВПОДК:	X	
1.6.1	– с учетом стресс-теста		
1.6.2	– без учета стресс-теста		
1.7	Процедуры внутреннего контроля за исполнением установленных внутренними документами процедур по управлению рисками и эффективностью применяемых методологий		
2	…		
Раздел 4. Стратегия управления капиталом и внутренняя оценка достаточности капитала
Подраздел 4.1. Методология обеспечения достаточности капитала
Номер строки	Наименование	Описание	
1	2	3	
1	Процедуры планирования капитала		
2	Методология определения необходимого кредитной организации капитала для покрытия рисков		
3	Методология определения доступного объема внутреннего капитала		
4	Процедуры распределения капитала		
5	Процедуры контроля за достаточностью капитала		
6	Процедуры стресс-тестирования		

Подраздел 4.2. Дата осуществления внутренней оценки достаточности капитала		
Подраздел 4.3. Внутренняя оценка достаточности капитала
Номер строки	Параметр	Целевой уровень капитала для ВПОДК предыдущего периода	Величина капитала для действующих ВПОДК	Комментарии	
		без учета стресс-теста	с учетом стресс-теста	без учета стресс-теста	с учетом стресс-теста		
1	2	3	4	5	6	7	
1	Величина капитала, необходимого кредитной организации для покрытия риска, в т.ч.:						
1.1	кредитного						
…	…						
2	Потребность в капитале для покрытия рисков, всего						
Подраздел 4.4. Величина капитала
Номер строки	Показатель	Целевой уровень для ВПОДК предыдущего периода	Для действующих ВПОДК	Комментарии	
1	2	3	4	5	
1	Объем внутреннего капитала, доступного кредитной организации				
2	Плановый уровень внутреннего капитала, определенный в плане стратегического развития				
Раздел 5. Использование результатов ВПОДК
Номер строки	Направления использования результатов ВПОДК	Описание	
1	2	3	
1	В процессе принятия решений относительно уровней принимаемых рисков и планировании капитала		
2	В процессе стратегического планирования		
3	В процессе контроля за рисками и принятия бизнес-решений		
…	…		

Руководитель		(Ф.И.О.)	

Главный бухгалтер		(Ф.И.О.)	
М.П.
Контактное лицо		(Ф.И.О.)	
Телефон  

“		”				г.