II.4. Порядок заполнения раздела 3

В разделе 3 раскрывается информация о ценных бумагах, находящихся в доверительном управлении. Раздел 3 включает информацию о ценных бумагах, переданных по сделкам РЕПО без прекращения признания. Информация о ценных бумагах, полученных по сделкам РЕПО, в раздел 3 не включается.

Информация по иностранным финансовым инструментам, не классифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в разделе 3 в порядке, аналогичном порядку отражения указанных инструментов в форме отчетности 0409711 "Отчет по ценным бумагам", установленной Указанием Банка России N 2332-У, то есть так же, как и информация по ценным бумагам.

Депозитарные расписки, российские депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции, отражаются как расшифровки строки 1 "Акции", депозитарные расписки, российские депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на облигации, - как расшифровки строки 2 "Облигации".

II.4.1. В графе 2 указывается полное или сокращенное наименование эмитента ценных бумаг:

кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;

юридического лица - резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;

юридического лица - нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.

Для депозитарных расписок, российских депозитарных расписок указывается наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, указывается наименование управляющей компании, а в скобках - наименование паевого инвестиционного фонда. Для простых векселей указывается наименование векселедателя, для переводных - наименование акцептанта переводного векселя. Для ценных бумаг, выпущенных (акцептованных) физическими лицами - резидентами, в графе 2 указывается условное обозначение "ФЛ", физическими лицами - нерезидентами - "НР".

II.4.2. В графе 3 указываются:

для эмитентов-резидентов - присвоенные им ИНН;

для эмитентов-нерезидентов - условное обозначение "НР";

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов - резидентов - ИНН управляющей компании;

для простых векселей - ИНН векселедателя, для переводных - ИНН акцептанта переводного векселя. При отсутствии данных по юридическим лицам указывается десять нулей. Для векселей физических лиц указывается двенадцать нулей;

для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, - код "999";

для иных ценных бумаг, эмитентами которых являются физические лица, - двенадцать нулей;

для депозитарных расписок, российских депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги, эмитентами которых являются нерезиденты, - условное обозначение "НР". Если эмитентом ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки, является юридическое лицо - резидент, в данной графе указывается присвоенный ему ИНН.

II.4.3. В графе 4 указываются:

для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, - номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг;

для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;

для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-нерезидентами, и паев, долей инвестиционных фондов, зарегистрированных за пределами Российской Федерации, - прочерк;

в иных случаях отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг - прочерк.

II.4.4. В графе 5 указывается при наличии международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN, International Securities Identification Number) соответствующий код ISIN. Если код ISIN отсутствует, для ценных бумаг, выпущенных эмитентами-нерезидентами, указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией, для ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, ставится прочерк. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.

II.4.5. В графе 6 указывается для акций (паев, долей), облигаций и иных ценных бумаг код классификации финансовых инструментов (CFI, Classification of Financial Instruments). При его отсутствии для акций (паев, долей), облигаций ставится прочерк. Для иных ценных бумаг при отсутствии код CFI указывается одно из следующих условных обозначений:

MRG - ипотечный сертификат участия;

MBND - облигации с ипотечным покрытием;

ENC - закладные;

OTHER - иное.

II.4.6. В графе 7 указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, вексельной суммы, вклада согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

II.4.7. В графе 8 указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости на законном основании, то указанная графа не заполняется (ставится прочерк). Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства.

II.4.8. В графе 9 указывается количество ценных бумаг, относящихся к указанному в графе 10 учредителю управления. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части ценных бумаг указываются с точностью до четвертого знака после запятой.

II.4.9. В графе 10 указывается код учредителя управления, к средствам которого относится ценная бумага:

ОФБУ - для ОФБУ;

ИДУЮЛ - по индивидуальному доверительному управлению средствами юридических лиц;

ИДУФЛ - по индивидуальному доверительному управлению средствами физических лиц.

II.4.10. В графе 11 указывается стоимость вложений в ценные бумаги на 1 января 2011 года в валюте Российской Федерации. Для ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, производится пересчет в валюту Российской Федерации по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на 31 декабря 2010 года.

По строке 7 в графе 11 указывается совокупная сумма по разделу 3.

Между разделами формы единовременного обследования должно соблюдаться следующее равенство:

строка 7 графы 11 раздела 3 + строка 4 графы 6 раздела 1 = строка 3 графы 6 раздела 1.