Главная
Документы
Глава 11. Стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов и чистых активов паевых инвестиционных фондов

Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Приказ ФСФР РФ от 14.05.2009 N 09-104/пз "Об утверждении экзаменационных вопросов по специализированному квалификационному экзамену для специалистов финансового рынка по деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых...

Глава 11. Стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов и чистых активов паевых инвестиционных фондов

Код вопроса: 11.1.1

Стоимость чистых активов акционерного или паевого инвестиционного фонда определяется как

Ответы:

A. Стоимость активов, указанная в справке о стоимости чистых активов ПИФа

B. Разница между стоимостью активов и пассивов фонда, отражаемая в бухгалтерском учете фонда

C. Разница между стоимостью активов этого фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на момент определения стоимости чистых активов

D. Правильный ответ не указан

Код вопроса: 11.2.2

В состав обязательств открытого паевого фонда при составлении справки о стоимости чистых активов включаются:

I. Финансовые вложения;

II. Депозиты;

III. Денежные средства;

IV. Дебиторская задолженность;

V. Резервы предстоящих расходов и платежей;

VI. Недвижимость;

VII. Кредиторская задолженность.

Ответы:

A. Все вышеперечисленное

B. Только I, II, III, IV

C. Только I, II, III, IV, VI

D. Только V, VII

Код вопроса: 11.2.3

В состав обязательств интервального паевого фонда при составлении справки о стоимости чистых активов включаются:

I. Финансовые вложения;

II. Депозиты;

III. Денежные средства;

IV. Дебиторская задолженность;

V. Резервы предстоящих расходов и платежей;

VI. Недвижимость;

VII. Кредиторская задолженность.

Ответы:

A. Все вышеперечисленное

B. Только I, II, III, IV

C. Только I, II, III, IV, VI

D. Только V, VII

Код вопроса: 11.1.4

Оценочная стоимость ценных бумаг, выраженная в иностранной валюте, принимается в расчет стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда:

Ответы:

A. В рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на момент определения стоимости чистых активов

B. В рублях по курсу ММВБ

C. В валюте страны эмитента данных ценных бумаг

D. Правильный ответ не указан

Код вопроса: 11.1.5

Сумма, на которую выдается инвестиционный пай, рассчитывается

Ответы:

A. Путем деления стоимости чистых активов фонда на количество выданных паев

B. Путем увеличения расчетной стоимости инвестиционного пая на величину надбавки

C. Путем уменьшения расчетной стоимости инвестиционного пая на величину надбавки

D. Путем уменьшения расчетной стоимости инвестиционного пая на величину скидки

Код вопроса: 11.2.6

Определите стоимость чистых активов открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 1 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 5 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 750 тыс. руб.

кредиторская задолженность - 750 тыс. руб.

дебиторская задолженность - 2 200 тыс. руб.

денежные средства - 10 000 тыс. руб.

величина накопленного купонного дохода по облигациям - 5 тыс. руб.

балансовая стоимость выданных паев фонда - 3 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 13 200 тыс. руб.

B. 14 705 тыс. руб.

C. 13 205 тыс. руб.

D. 14 000 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.7

Определите стоимость чистых активов интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 2 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 8 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 000 тыс. руб.

кредиторская задолженность - 1 500 тыс. руб.

дебиторская задолженность - 850 тыс. руб.

денежные средства - 20 000 тыс. руб.

величина накопленного купонного дохода по облигациям - 7 тыс. руб.

балансовая стоимость выданных паев фонда - 5 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 22 857 тыс. руб.

B. 22 850 тыс. руб.

C. 25 357 тыс. руб.

D. 22 557 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.8

Определите стоимость чистых активов открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 3 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 7 500 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 200 тыс. руб.

кредиторская задолженность - 2 500 тыс. руб.

дебиторская задолженность - 1 200 тыс. руб.

денежные средства - 7 500 тыс. руб.

величина накопленного купонного дохода по облигациям - 10 тыс. руб.

балансовая стоимость выданных паев фонда - 6 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 10 500 тыс. руб.

B. 12 510 тыс. руб.

C. 10 510 тыс. руб.

D. 10 200 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.9

Определите стоимость чистых активов интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 3 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 8 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 000 тыс. руб.

кредиторская задолженность - 2 002 тыс. руб.

дебиторская задолженность - 4 000 тыс. руб.

денежные средства - 10 000 тыс. руб.

величина накопленного купонного дохода по облигациям - 2 тыс. руб.

Ответы:

A. 18 000 тыс. руб.

B. 17 000 тыс. руб.

C. 16 000 тыс. руб.

D. 23 000 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.10

Определите стоимость чистых активов открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 4 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 8 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 500 тыс. руб.

кредиторская задолженность - 1000 тыс. руб.

дебиторская задолженность - 3 000 тыс. руб.

денежные средства - 10 000 тыс. руб.

величина накопленного купонного дохода по облигациям - 10 тыс. руб.

Ответы:

A. 18 510 тыс. руб.

B. 17 510 тыс. руб.

C. 16 510 тыс. руб.

D. 19 010 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.11

Рассчитайте для интервального паевого фонда максимально возможную величину вознаграждения управляющей компании, специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика и аудитора, выплачиваемого за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, если по результатам последней оценки:

финансовые вложения по оценочной стоимости - 48 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 900 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 200 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 500 тыс. руб.

денежные средства - 15 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 17 333 руб.

B. 17 096 руб.

C. 6 240 000 руб.

D. 520 000 руб.

Код вопроса: 11.2.12

Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 1,5%, размер резерва на прочие расходы составляет 3%. Рассчитайте для интервального паевого фонда сумму резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и резерва на прочие расходы, если по результатам последней оценки:

финансовые вложения по оценочной стоимости - 50 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 300 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 5 200 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 4 600 тыс. руб.

денежные средства - 25 400 тыс. руб.

Ответы:

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 3 062 руб., на прочие расходы - 6 125 руб.

B. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 3 021 руб., на прочие расходы - 6 041 руб.

C. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 91 875 руб., на прочие расходы - 183 750 руб.

D. Правильный ответ не указан

Код вопроса: 11.2.13

Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 2,7%, размер резерва на прочие расходы составляет 3,5%. Рассчитайте для интервального паевого фонда сумму резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и резерва на прочие расходы, если по результатам последней оценки:

финансовые вложения по оценочной стоимости - 75 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 3 200 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 4 700 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 5 350 тыс. руб.

денежные средства - 15 100 тыс. руб.

Ответы:

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 196 987 руб., на прочие расходы - 255 354 руб.

B. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 6 476 руб., на прочие расходы - 8 512 руб.

C. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 6 566 руб., на прочие расходы - 8 303 руб.

D. Правильный ответ не указан

Код вопроса: 11.1.14

Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 2,5%, размер резерва на прочие расходы составляет 4%. Рассчитайте для интервального паевого фонда сумму резерва на выплату вознаграждения управляющей компании и резерва на прочие расходы, если по результатам последней оценки:

финансовые вложения по оценочной стоимости - 65 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 125 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 3 575 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 5 650 тыс. руб.

денежные средства - 17 300 тыс. руб.

Ответы:

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 5 634 руб., на прочие расходы - 9 014 руб.

B. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 171 354 руб., на прочие расходы - 274 167 руб.

C. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 5 712 руб., на прочие расходы - 9 139 руб.

D. Правильный ответ не указан

Код вопроса: 11.1.15

Максимальная величина надбавки при выдаче инвестиционных паев составляет не более

Ответы:

A. 3% расчетной стоимости пая

B. 1,5% расчетной стоимости пая

C. 2% расчетной стоимости пая

D. 1% расчетной стоимости пая

Код вопроса: 11.1.16

Максимальная величина скидки при погашении инвестиционных паев составляет не более

Ответы:

A. 3% расчетной стоимости пая

B. 1,5% расчетной стоимости пая

C. 2% расчетной стоимости пая

D. 1% расчетной стоимости пая

Код вопроса: 11.1.17

Определите стоимость одного инвестиционного пая открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 1 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 5 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 750 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 250 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 500 тыс. руб.

денежные средства - 15 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 12,17 руб.

B. 13,67 руб.

C. 14,57 руб.

D. 13,17 руб.

Код вопроса: 11.1.18

Определите стоимость одного инвестиционного пая интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 2 750 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 8 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 100 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 340 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 850 тыс. руб.

денежные средства - 20 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 9,60 руб.

B. 9,42 руб.

C. 9,35 руб.

D. 9,25 руб.

Код вопроса: 11.1.19

Определите стоимость одного инвестиционного пая открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 2 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 12 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 3 400 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 000 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 3 800 тыс. руб.

денежные средства - 25 500 тыс. руб.

Ответы:

A. 12,57 руб.

B. 13,64 руб.

C. 14,76 руб.

D. 13,97 руб.

Код вопроса: 11.1.20

Определите стоимость одного инвестиционного пая интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 4 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 23 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 3 200 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 2 500 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 3 750 тыс. руб.

денежные средства - 25 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 9,96 руб.

B. 10,15 руб.

C. 10,23 руб.

D. 10,17 руб.

Код вопроса: 11.1.21

Определите стоимость одного инвестиционного пая открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 5 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 83 400 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 200 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 4 700 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 6 750 тыс. руб.

денежные средства - 14 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 18,08 руб.

B. 17,68 руб.

C. 16,58 руб.

D. 16,98 руб.

Код вопроса: 11.1.22

Определите стоимость одного инвестиционного пая интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 6 200 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 91 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 3 200 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 5 600 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 12 850 тыс. руб.

денежные средства - 11 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 17,10 руб.

B. 17,62 руб.

C. 15,03 руб.

D. 16,90 руб.

Код вопроса: 11.1.23

Определите стоимость одного инвестиционного пая интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 4 700 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 61 400 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 900 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 3 360 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 6 950 тыс. руб.

денежные средства - 10 000 тыс. руб.

Ответы:

A. 16,10 руб.

B. 15,96 руб.

C. 15,55 руб.

D. 15,40 руб.

Код вопроса: 11.1.24

Определите сумму, на которую выдается инвестиционный пай и сумму денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 1 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 25 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 800 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 750 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 250 тыс. руб.

денежные средства - 5 000 тыс. руб.

размер надбавки - 0,5%

размер скидки -1%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 19,57 руб., сумма денежной компенсации - 19,28 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 19,28 руб., сумма денежной компенсации - 19,57 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 19,90 руб., сумма денежной компенсации - 19,60 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 19,60 руб., сумма денежной компенсации - 19,90 руб.

Код вопроса: 11.1.25

количество инвестиционных паев - 3 250 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 54 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 700 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 750 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 450 тыс. руб.

денежные средства - 15 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1,5%

размер скидки - 2%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 19,99 руб., сумма денежной компенсации - 20,71 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 20,21 руб., сумма денежной компенсации - 20,93 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 20,71 руб., сумма денежной компенсации - 19,99 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 20,93 руб., сумма денежной компенсации - 20,21 руб.

Код вопроса: 11.1.26

Определите сумму, на которую выдается инвестиционный пай, и сумму денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая открытого паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 3 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 75 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 3 500 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 2 000 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 500 тыс. руб.

денежные средства - 25 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1%

размер скидки - 2%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 33,32 руб., сумма денежной компенсации - 32,34 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 32,34 руб., сумма денежной компенсации - 33,32 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 32,02 руб., сумма денежной компенсации - 33 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 32,32 руб., сумма денежной компенсации - 31,36 руб.

Код вопроса: 11.1.27

Определите сумму, на которую выдается инвестиционный пай, и сумму денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая интервального паевого фонда, если на дату расчета:

количество инвестиционных паев - 5 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 95 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 4 000 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 3 500 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 3 500 тыс. руб.

денежные средства - 30 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1,5%

размер скидки - 2%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 23,94 руб., сумма денежной компенсации - 24,79 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 24,56 руб., сумма денежной компенсации - 23,72 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 24,79 руб., сумма денежной компенсации - 23,94 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 23,81 руб., сумма денежной компенсации - 24,66 руб.

Код вопроса: 11.1.28

количество инвестиционных паев - 6 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 87 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 3 700 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 4 600 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 5 300 тыс. руб.

денежные средства - 15 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1,5%

размер скидки - 2%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 15,46 руб., сумма денежной компенсации - 14,93 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 15 руб., сумма денежной компенсации - 15,53 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 15,53 руб., сумма денежной компенсации - 15 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 14,93 руб., сумма денежной компенсации - 15,46 руб.

Код вопроса: 11.1.29

количество инвестиционных паев - 8 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 65 700 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 950 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 3 540 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 4 200 тыс. руб.

денежные средства - 13 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1%

размер скидки - 1,5%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 8,97 руб., сумма денежной компенсации - 9,20 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 9,20 руб., сумма денежной компенсации - 8,97 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 9,02 руб., сумма денежной компенсации - 9,25 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 9,25 руб., сумма денежной компенсации - 9,02 руб.

Код вопроса: 11.1.30

количество инвестиционных паев - 5 200 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 45 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 450 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 2 540 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 3 100 тыс. руб.

денежные средства - 15 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1,5%

размер скидки - 3%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 11,39 руб., сумма денежной компенсации - 11,91 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 11,21 руб., сумма денежной компенсации - 11,73 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 11,91 руб., сумма денежной компенсации - 11,39 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 11,73 руб., сумма денежной компенсации - 11,21 руб.

Код вопроса: 11.1.31

количество инвестиционных паев - 12 000 000

стоимость чистых активов - 125 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1,5%

размер скидки - 3%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 10,26 руб., сумма денежной компенсации - 10,73 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 10,11 руб., сумма денежной компенсации - 10,58 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 10,73 руб., сумма денежной компенсации - 10,26 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 10,58 руб., сумма денежной компенсации - 10,11 руб.

Код вопроса: 11.1.32

количество инвестиционных паев - 5 000 000

стоимость чистых активов - 65 000 тыс. руб.

размер надбавки - 1,5%

размер скидки - 2%

Ответы:

A. Сумма, на которую выдается пай, - 13,20 руб., сумма денежной компенсации - 12,74 руб.

B. Сумма, на которую выдается пай, - 12,74 руб., сумма денежной компенсации - 13,20 руб.

C. Сумма, на которую выдается пай, - 12,8 руб., сумма денежной компенсации - 13,26 руб.

D. Сумма, на которую выдается пай, - 13,26 руб., сумма денежной компенсации - 12,8 руб.

Код вопроса: 11.1.33

Инвестор внес 50 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 29,40 руб. Размер надбавки 1,5%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 1 675,54707

B. 1 700,68027

C. 1 675,603

D. 1 700,68

Код вопроса: 11.1.34

Инвестор внес 20 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 32,50 руб. Размер надбавки 1%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 609,19

B. 609,29170

C. 615,38

D. 615,38462

Код вопроса: 11.1.35

Инвестор внес 100 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 50 руб. Размер надбавки 0,5%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 1990,04975

B. 1990,05

C. 2000

D. 2000,055

Код вопроса: 11.1.36

Инвестор внес 150 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 22,45 руб. Размер надбавки 1,5%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 6581,83

B. 6582,77288

C. 6681,51448

D. 6681,51

Код вопроса: 11.1.37

Инвестор внес 250 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 25,32 руб. Размер надбавки 1%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 9775,85910

B. 9777,08

C. 9873,62

D. 9873,61769

Код вопроса: 11.1.38

Инвестор внес 175 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 40,20 руб. Размер надбавки 1,5%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 4289,22

B. 4288,90033

C. 4353,23383

D. 4353,23

Код вопроса: 11.1.39

Инвестор внес 18 000 руб. в оплату паев интервального паевого фонда, стоимость одного инвестиционного пая 11,33 руб. Размер надбавки 1,5%. Определите количество паев, которое будет выдано инвестору.

Ответы:

A. 1565,22

B. 1565,22420

C. 1588,70

D. 1588,70256

Код вопроса: 11.2.40

Определите финансовый результат деятельности интервального фонда, если по состоянию на 31.07.07:

количество инвестиционных паев - 1 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 23 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 800 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 200 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 500 тыс. руб.

денежные средства - 15 000 тыс. руб.

по состоянию на 30.09.07:

количество инвестиционных паев - 1 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 25 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 600 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 900 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 500 тыс. руб.

денежные средства - 10 000 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 3 500 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов фонда уменьшилась на 3 500 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 5 500 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.41

Определите финансовый результат деятельности открытого фонда, если по состоянию на 10.06.07:

количество инвестиционных паев - 2 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 34 200 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 750 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 2 500 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 000 тыс. руб.

денежные средства - 10 000 тыс. руб.

по состоянию на 24.06.07:

количество инвестиционных паев - 1 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 31 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 000 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 900 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 6 000 тыс. руб.

денежные средства - 7 000 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 150 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов фонда уменьшилась на 150 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 250 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.42

Определите финансовый результат деятельности интервального фонда, если по состоянию на 31.07.07:

количество инвестиционных паев - 2 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 33 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 700 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 900 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 500 тыс. руб.

денежные средства - 9 000 тыс. руб.

по состоянию на 30.09.07:

количество инвестиционных паев - 2 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 35 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 900 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 200 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 000 тыс. руб.

денежные средства - 7 000 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 3 500 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов фонда уменьшилась на 3 500 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 4 500 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.43

Определите финансовый результат деятельности открытого фонда, если по состоянию на 10.06.07:

количество инвестиционных паев - 3 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 46 100 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 980 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 3 200 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 1 700 тыс. руб.

денежные средства - 5 000 тыс. руб.

по состоянию на 24.06.07:

количество инвестиционных паев - 2 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 47 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 230 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 2 420 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 3 100 тыс. руб.

денежные средства - 7 000 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 4 830 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов фонда уменьшилась на 4 830 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 5 330 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.44

Определите финансовый результат деятельности интервального фонда, если по состоянию на 31.07.07:

количество инвестиционных паев - 3 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 25 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 500 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 800 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 900 тыс. руб.

денежные средства - 5 000 тыс. руб.

по состоянию на 30.09.07:

количество инвестиционных паев - 3 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 23 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 720 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 650 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 000 тыс. руб.

денежные средства - 6 200 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 230 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов фонда уменьшилась на 230 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 280 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.45

Определите финансовый результат деятельности открытого фонда, если по состоянию на 10.06.07:

количество инвестиционных паев - 5 000 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 53 100 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 200 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 3 700 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 2 300 тыс. руб.

денежные средства - 8 000 тыс. руб.

по состоянию на 24.06.07:

количество инвестиционных паев - 5 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 50 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 1 730 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 1 400 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 4 800 тыс. руб.

денежные средства - 6 000 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 830 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов уменьшилась на 830 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 930 тыс. руб.

Код вопроса: 11.2.46

Определите финансовый результат деятельности интервального фонда, если по состоянию на 25.06.07:

количество инвестиционных паев - 6 300 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 75 300 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 150 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 4 300 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 5 100 тыс. руб.

денежные средства - 12 000 тыс. руб.

по состоянию на 22.08.07:

количество инвестиционных паев - 5 500 000

финансовые вложения по оценочной стоимости - 82 000 тыс. руб.

резервы предстоящих расходов и платежей - 2 030 тыс. руб.

расчеты с кредиторами - 2 400 тыс. руб.

расчеты с дебиторами - 4 800 тыс. руб.

денежные средства - 18 000 тыс. руб.

Ответы:

A. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 14420 тыс. руб.

B. Стоимость чистых активов фонда уменьшилась на 14420 тыс. руб.

C. Стоимость чистых активов фонда осталась неизменной

D. Стоимость чистых активов фонда увеличилась на 15520 тыс. руб.

Код вопроса: 11.1.47

По окончании срока формирования паевого инвестиционного фонда федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг устанавливает требования к минимально допустимому размеру

Ответы:

A. Стоимости чистых активов фонда

B. Стоимости имущества, составляющего фонд

C. Уставного капитала фонда

D. Суммарной стоимости размещения инвестиционных паев фонда

Код вопроса: 11.1.48

С какой периодичностью управляющая компания открытого паевого фонда должна определять стоимость чистых активов фонда?

Ответы:

A. Ежедневно, по состоянию на конец дня

B. Ежедневно, по состоянию на начало каждого рабочего дня, следующего за отчетным

C. Каждый рабочий день по состоянию на 20 часов московского времени

D. Ежемесячно

Код вопроса: 11.1.49

Сумма денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая, определяется

Ответы:

A. Путем деления стоимости чистых активов фонда на количество выданных паев

B. Путем увеличения стоимости одного инвестиционного пая на величину надбавки

C. Путем уменьшения стоимости одного инвестиционного пая на величину надбавки

D. Путем уменьшения расчетной стоимости инвестиционного пая на размер скидки

Код вопроса: 11.1.50

Максимальная суммарная величина вознаграждения управляющей компании, специализированного депозитария, лица, осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика и аудитора, выплачиваемого за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, не должна превышать

Ответы:

A. 5% среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда

B. 5% стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, определенной по результатам их последней оценки

C. 10% среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда

D. 10% стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда, определенной по результатам их последней оценки

Код вопроса: 11.1.51

Кто определяет порядок расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда?

Ответы:

A. Управляющая компания

B. Управляющая компания по согласованию со специализированным депозитарием

C. Управляющая компания по согласованию со специализированным депозитарием и аудитором

D. Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг

Глава 10. Требования к составу и структуре пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов Глава 12. Вопросы налогообложения, связанные с доверительным управлением имуществом паевых инвестиционных фондов