12.2.9. Основные требования к порядку управления средств Гарантийного фонда

12.2.9. Основные требования к порядку управления средств Гарантийного фонда.

12.2.9.1. Гарантийный фонд обязан размещать средства бюджетов всех уровней на принципах диверсификации, возвратности, ликвидности и доходности.

12.2.9.2. Гарантийный фонд обязан разработать и утвердить инвестиционную декларацию Гарантийного фонда с учетом положений настоящих Требований.

12.2.9.3. Гарантийный фонд обязан выбрать один из следующих способов размещения денежных средств, предназначенных для предоставления поручительств по обязательствам малых и средних предприятий и организаций инфраструктуры поддержки таких предприятий, а также для исполнения обязательств по таким поручительствам, поступивших из бюджетов различных уровней:

а) самостоятельное размещение средств во вклады (депозиты) кредитных организаций на основании конкурсного отбора в соответствии с пунктом 12.2.9.5;

б) передача в доверительное управление средств Гарантийного фонда управляющей компании в соответствии с пунктом 12.2.9.6;

в) покупка паев открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов в соответствии с пунктом 12.2.9.7.

Гарантийный фонд обязан установить размер средств, размещаемых на расчетном счете для целей обеспечения текущей деятельности Гарантийного фонда, но не более 10% средств, предназначенных для предоставления поручительств по обязательствам малых и средних предприятий и организаций инфраструктуры поддержки таких предприятий, в случае, если у Гарантийного фонда отсутствует возможность изъятия части депозита, размещенного в банке, без потери доходности.

Гарантийный фонд заключает договоры с управляющими компаниями и банками по результатам открытого конкурса, проведенного в порядке, установленном внутренними документами Гарантийного фонда и законодательством Российской Федерации.

Гарантийный фонд вправе размещать на внеконкурсной основе средства во вкладах (депозитах) в банках, отобранных в соответствии с требованиями статьи 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Гарантийные фонды обязаны представлять по запросам Минэкономразвития информацию о структуре обязательств и активов, принимаемых в их покрытие, позволяющую проверить исполнение структурных соотношений активов и обязательств на дату, установленную в запросах.

При передаче временно свободных денежных средств Гарантийных фондов в доверительное управление или размещении в банковских вкладах (депозитах) и выборе инвестиционных направлений Гарантийный фонд должен руководствоваться положениями настоящих Требований, а также учитывать структуру своего портфеля обязательств, сроки действия договоров поручительства, вероятность наступления события, которое может привести к предъявлению требования к Гарантийному фонду, возможность исполнения обязанности по осуществлению выплаты по обязательству Гарантийного фонда при нахождении средств Гарантийного фонда в доверительном управлении или в банковских вкладах (депозитах).

Кроме того, Гарантийный фонд в договоре доверительного управления или договоре банковского вклада (депозите) предусматривает возможность безусловного изъятия части средств из доверительного управления для осуществления выплат в срок не позднее десяти рабочих дней с даты получения уведомления управляющей компанией или банком.

12.2.9.4. Доход, получаемый от размещения средств Гарантийного фонда, должен направляться на выполнение обязательств Гарантийного фонда по договорам поручительств, его пополнение, а также на покрытие расходов, связанных с обеспечением надлежащих условий инвестирования средств Гарантийного фонда, в том числе на выплату вознаграждения управляющей компании.

12.2.9.5. Требования к самостоятельному размещению средств Гарантийным фондом во вклады (депозиты) кредитных организаций.

12.2.9.5.1. Отбор кредитных организаций для размещения средств Гарантийного фонда во вклады (депозиты) в соответствии с подпунктом "а" пункта 12.2.9.3 должен осуществляться на конкурсной основе в соответствии с требованиями Гражданского законодательства Российской Федерации. Основным критерием отбора кредитных организаций для размещения в них средств Гарантийного фонда является предлагаемая ставка по депозиту.

12.2.9.5.2. Гарантийный фонд может установить в качестве дополнительного требования к банкам, в которых размещаются средства Гарантийного фонда на банковском вкладе (депозите), требования по кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства в размере объема средств, размещенных на депозите данного банка, по согласованной с Гарантийным фондом кредитной ставке.

12.2.9.5.3. Требованиями к банку, участвующему в конкурсе на размещение средств Гарантийного фонда во вкладах (депозитах), являются:

- наличие лицензии Банка России на осуществление банковской деятельности;

- наличие положительного аудиторского заключения по итогам работы за предыдущий год, а также аудированной отчетности, составленной в соответствии с МСФО, за последний отчетный год по банку или банковской группе, при вхождении потенциального банка-партнера в банковскую группу;

- отсутствие санкций Банка России в форме запрета на совершение отдельных банковских операций и открытие филиалов, а также в виде приостановления действия лицензии на осуществление отдельных банковских операций, отсутствие неисполненных предписаний Банка России. К данному требованию не относится отзыв/приостановление лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг;

- величина собственных средств (капитала) банка, определенная в соответствии с нормативной базой Банка России, не ниже 180 млн. рублей;

- величина активов, взвешенных по уровню риска, не меньше 1,75 млрд. рублей. Определяется в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (соответствует коду "AR" в форме отчетности 0409135);

- показатель достаточности капитала (норматив Н1) не ниже 10,2% (при норме 10%) или не ниже 11,2% (при норме 11%);

- отсутствие непроведенных платежей клиентов по причине недостаточности средств на корреспондентских счетах банка в соответствии с формой отчетности 0409101 (счета 2-го порядка 47418, 90903, 90904);

- просроченная задолженность по кредитному портфелю банка не превышает 12%. Определяется в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (раздел 4 Плана счетов "Кредиты предоставленные, прочие размещенные средства");

- доля кредитов 3 - 5 категорий качества в общем кредитном портфеле банка не превышает 40%. Определяется в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (форма отчетности 0409115);

- доля негосударственных ценных бумаг в активах банка, взвешенных по уровню риска, не превышает 30%. Размер вложений в негосударственные ценные бумаги определяется в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" (раздел 5 Плана счетов "Вложения в долговые обязательства и долевые ценные бумаги" (без учета переоценки и предварительных затрат на приобретение), за исключением ценных бумаг, эмитентами которых являются Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, органы местного самоуправления и Банк России);

- отсутствуют факты просроченной задолженности по ранее размещенным в ней депозитам Гарантийного фонда.

Указанные в пункте 12.2.9.6 финансовые показатели определяются в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (формы отчетности 0409101, 0409134, 0409135, 0409115).

Соблюдение финансовых критериев отбора определяется за последние 3 отчетные даты.

12.2.9.5.4. Не допускается пролонгация депозита без соблюдения порядка, предусмотренного настоящими Требованиями.

12.2.9.6. Требования к размещению средств Гарантийного фонда путем передачи их в доверительное управление.

12.2.9.6.1. Гарантийный фонд в соответствии с подпунктом "б" пункта 12.2.9.3 настоящих Требований заключает договоры с управляющими компаниями по результатам открытого конкурса, проведенного в порядке, установленном внутренними документами Гарантийного фонда и законодательством Российской Федерации.

12.2.9.6.2. Требованиями к управляющей компании средствами Гарантийного фонда должны являться:

- наличие лицензии ФСФР России на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;

- наличие лицензии ФСФР России на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;

- объем активов под управлением на последнюю отчетную дату не менее 3 млрд. рублей;

- собственный капитал на последнюю отчетную дату не менее 100 млн. рублей;

- наличие под управлением компании не менее трех открытых или интервальных паевых инвестиционных фондов и не менее двух негосударственных пенсионных фондов;

- отсутствие применения процедур несостоятельности (банкротства) (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство) либо санкции в виде приостановления действия лицензии ФСФР России на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами или лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами или аннулирования указанных лицензий в течение последних трех лет до подачи заявки на участие в конкурсе;

- наличие рейтинга одного из российских рейтинговых агентств не ниже уровня А (высокой кредитоспособности (финансовой надежности)) или рейтинг одного из международных рейтинговых агентств "Стэндард энд Пурс" (Standard & Poor's), "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) и "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) не ниже уровня ВВ-, Ва3 и ВВ- соответственно;

- согласие соблюдать ограничения и обязательства, предусмотренные пунктом 9.6.4.

12.2.9.6.3. Гарантийный фонд вправе установить более высокие требования к отбору управляющей компании средствами Гарантийного фонда.

12.2.9.6.4. Договором с управляющей компанией должно быть предусмотрено, что управляющая компания:

- инвестирует средства Гарантийного фонда только в интересах Гарантийного фонда;

- обеспечивает соответствие состава и структуры активов, в которые могут быть размещены средства Гарантийного фонда, и порядка инвестирования указанных средств инвестиционной декларации Гарантийного фонда, утверждаемой в соответствии с настоящими Требованиями;

- заключает договор со специализированным депозитарием и осуществляет операции со средствами Гарантийного фонда, переданными в управление Гарантийным фондом, контроль за которыми осуществляется специализированным депозитарием;

- перечисляет средства на осуществление выплат по договорам гарантий (поручительств) не позднее чем в течение десяти рабочих дней с даты получения уведомления Гарантийного фонда;

- представляет отчет об итогах инвестирования средств компенсационного фонда Гарантийного фонда ежегодно не позднее 31 января года, следующего за отчетным;

- ежемесячно (до 10 числа каждого месяца) направляет в Гарантийный фонд информацию о составе и структуре активов, в которые инвестированы средства Гарантийного фонда;

- соблюдает требование о запрете быть аффилированным лицом Гарантийного фонда и специализированного депозитария или их аффилированных лиц.

12.2.9.6.5. Предельное вознаграждение за управление средствами Гарантийного фонда не может составлять более 1% от объема средств, переданных в управление.

Управляющей компании может быть установлено дополнительное вознаграждение за успешное управление в размере не более 15% от суммы прироста средств, переданных в управление, свыше ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

12.2.9.6.6. Перечень требований к специализированным депозитариям - участникам конкурса должен содержать:

1) требование, предусматривающее наличие у участника конкурса профессионального опыта по осуществлению деятельности в качестве специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов;

2) требование к минимальному размеру собственного капитала специализированного депозитария;

3) требование к минимальному количеству клиентов, в отношении которых оказываются услуги специализированного депозитария;

4) требования к профессиональной квалификации и минимальному опыту работы работников специализированного депозитария.

12.2.9.6.7. Гарантийный фонд обязан утвердить инвестиционную декларацию размещения средств Гарантийного фонда, в которой должно быть предусмотрено, что средства Гарантийного фонда допускается размещать исключительно в:

а) государственные ценные бумаги Российской Федерации;

б) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

в) ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;

г) облигации российских хозяйственных обществ;

д) денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях;

е) банковские депозиты в рублях;

ж) паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, относящихся к категориям фондов облигаций и фондов смешанных инвестиций.

12.2.9.6.8. Инвестиционной декларацией Гарантийного фонда должны быть предусмотрены следующие условия размещения средств Гарантийного фонда:

а) При размещении средств в активы, указанные в подпунктах "а" - "г" пункта 12.2.9.6.7, они должны удовлетворять следующим требованиям:

обращаются на организованном рынке ценных бумаг;

соответствуют хотя бы одному из следующих трех критериев (за исключением подпункта "а" пункта 12.2.9.6.7);

ценная бумага должна быть включена хотя бы в один котировальный список высшего уровня, то есть в котировальный список, для включения в который нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг установлены максимальные требования;

эмитент ценных бумаг (выпуск ценных бумаг для ипотечных ценных бумаг) должен иметь рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's), либо не ниже уровня "Ва3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service). Соответствующий рейтинг должен быть присвоен хотя бы одним из указанных агентств;

исполнение обязательств перед держателями облигаций российского хозяйственного общества по выплате номинальной стоимости облигаций с купонным доходом и (или) частично или полностью процентного (купонного) дохода по ним обеспечено государственной гарантией Российской Федерации или гарантией государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности".

б) При размещении средств в активы, указанные в подпункте "д" пункта 12.2.9.6.7:

Кредитные организации, в которых размещаются средства Гарантийного фонда, должны соответствовать требованиям пункта 12.2.9.5.3.

в) При размещении средств в активы, указанные в подпункте "е" пункта 12.2.9.6.7, порядок отбора кредитных организаций должен соответствовать требованиям пункта 12.2.9.5.

г) При размещении средств в активы, указанные в подпункте "ж" пункта 12.2.9.6.7:

Объем средств под управлением управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого предполагается приобрести, должен составлять не менее 3 млрд. рублей.

Правилами доверительного управления такого инвестиционного фонда должна быть предусмотрена возможность инвестирования только в активы, указанные в подпунктах "а" - "е" пункта 12.2.9.6.7, с учетом ограничений, указанных в подпунктах "а" - "в" настоящего пункта.

12.2.9.6.9. Структура активов, в которые размещены средства Гарантийного фонда, должна удовлетворять следующим требованиям:

указанные в подпункте "а" пункта 12.2.9.6.7 активы должны составлять не менее чем пятнадцать процентов средств Гарантийного фонда;

указанные в подпункте "а" и "б" 12.2.9.6.7 активы могут составлять в совокупности не более тридцати процентов средств Гарантийного фонда;

ценные бумаги одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, могут составлять не более чем десять процентов средств Гарантийного фонда;

в одну кредитную организацию допускается разместить средства Гарантийного фонда с учетом ограничений, установленных п. 12.2.9.8 настоящих Требований.

12.2.9.7. Требования к размещению средств путем покупки паев открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов.

Допускается покупка паев только инвестиционных фондов, управляющие компании которых удовлетворяют требованиям пункта 12.2.9.6.2, а правилами доверительного управления которыми предусмотрена возможность размещения средств только в активы, указанные в пункте 12.2.9.6.7, с учетом ограничений пункта 12.2.9.6.8.

12.2.9.8. Лимит размещения средств Гарантийного фонда во вкладах (депозит) и на счетах банков, установленный на конкретный Банк, в любом случае не может превышать 20% от общего лимита общего размера денежных средств Гарантийного фонда для гарантийных фондов, у которых денежные средства, предназначенные для предоставления поручительств по обязательствам малых и средних предприятий и организаций инфраструктуры поддержки таких предприятий, поступившие из бюджетов различных уровней, превышают 500 млн. рублей.

Лимит размещения средств Гарантийного фонда во вкладах (депозит) и на счетах банков, установленный на конкретный Банк, в любом случае не может превышать 34% от общего лимита общего размера денежных средств Гарантийного фонда для гарантийных фондов, у которых денежные средства, предназначенные для предоставления поручительств по обязательствам малых и средних предприятий и организаций инфраструктуры поддержки таких предприятий, поступившие из бюджетов различных уровней, не менее 150 млн. рублей и не более 500 млн. рублей.

Лимит размещения средств Гарантийного фонда во вкладах (депозит) и на счетах банков, установленный на конкретный Банк, в любом случае не может превышать 50% от общего лимита общего размера денежных средств Гарантийного фонда для гарантийных фондов, у которых денежные средства, предназначенные для предоставления поручительств по обязательствам малых и средних предприятий и организаций инфраструктуры поддержки таких предприятий, поступившие из бюджетов различных уровней, не превышают 150 млн. рублей.

12.2.9.9. Гарантийный фонд вправе установить в инвестиционной декларации дополнительные требования к составу и структуре активов, в которые могут размещаться его средства.

12.2.9.10. В договоре с управляющей компанией должно быть предусмотрено, что нарушение управляющей компанией установленных инвестиционной декларацией требований к составу и структуре имущества, составляющего активы Гарантийного фонда, является основанием для расторжения договора с управляющей компанией.

12.2.9.11. Гарантийный фонд обязан ежеквартально размещать на своем сайте в сети Интернет или сайте в сети Интернет органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации, уполномоченного на реализацию региональной программы поддержки малого и среднего предпринимательства, информацию об объеме средств, находящихся под управлением, с указанием активов (объектов инвестирования), в которых размещены такие средства, а также их доходности.