Заявление о внесении изменений в ведомость банковского контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Заявление о внесении изменений в ведомость банковского контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 23.06.2023 N 05АП-2434/2023 по делу N А51-2400/2023
Требование: О признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности по части 6.31 статьи 15.25 КоАП РФ.
Решение: Решение первой инстанции отменено. В удовлетворении требования отказано.Данные обстоятельства свидетельствуют о возникновении у общества обязанности по предоставлению заявления о внесении изменений в раздел 1 ВБК в срок до 25.09.2020 включительно (14.08.2020 + 30 рабочих дней).
Требование: О признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности по части 6.31 статьи 15.25 КоАП РФ.
Решение: Решение первой инстанции отменено. В удовлетворении требования отказано.Данные обстоятельства свидетельствуют о возникновении у общества обязанности по предоставлению заявления о внесении изменений в раздел 1 ВБК в срок до 25.09.2020 включительно (14.08.2020 + 30 рабочих дней).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Как снизить риски в сделках с иностранным поставщиком
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2022, N 10)В уполномоченный банк, в котором договор стоит на учете, надо в течение 15 рабочих дней после даты вступления в силу соглашения подать заявление о внесении изменений в ведомость банковского контроля и в соглашение о переводе долга. В разделе 1 ведомости банковского контроля информация о поставщике заменяется на информацию о третьем лице <6>.
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2022, N 10)В уполномоченный банк, в котором договор стоит на учете, надо в течение 15 рабочих дней после даты вступления в силу соглашения подать заявление о внесении изменений в ведомость банковского контроля и в соглашение о переводе долга. В разделе 1 ведомости банковского контроля информация о поставщике заменяется на информацию о третьем лице <6>.
Тематический выпуск: Договоры с иностранными организациями: налогообложение
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2021, N 6)Соответственно, по общему правилу в случае если подписание дополнительного соглашения к контракту состоялось в апреле 2020 года, то заявление о внесении изменений в ведомость банковского контроля и подтверждающие документы должны были быть представлены в банк не позднее 15 рабочих дней после даты их оформления (подписания).
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2021, N 6)Соответственно, по общему правилу в случае если подписание дополнительного соглашения к контракту состоялось в апреле 2020 года, то заявление о внесении изменений в ведомость банковского контроля и подтверждающие документы должны были быть представлены в банк не позднее 15 рабочих дней после даты их оформления (подписания).
Нормативные акты
Указание Банка России от 25.01.2022 N 6062-У
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.04.2022 N 68176)"10.17. Резидент в случае передачи своих прав по контракту (кредитному договору), который принят на учет банком УК, путем полной (частичной) уступки требования новому кредитору - физическому лицу, а также в случае полного (частичного) перехода прав к новому кредитору - физическому лицу на основании судебного решения в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты подписания договора, предусматривающего такую уступку (вступления в силу судебного решения), представляет в уполномоченный банк заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, предусматривающих внесение сведений о новом кредиторе - физическом лице.
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.04.2022 N 68176)"10.17. Резидент в случае передачи своих прав по контракту (кредитному договору), который принят на учет банком УК, путем полной (частичной) уступки требования новому кредитору - физическому лицу, а также в случае полного (частичного) перехода прав к новому кредитору - физическому лицу на основании судебного решения в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты подписания договора, предусматривающего такую уступку (вступления в силу судебного решения), представляет в уполномоченный банк заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, предусматривающих внесение сведений о новом кредиторе - физическом лице.