Закрытие счета при реорганизации
Подборка наиболее важных документов по запросу Закрытие счета при реорганизации (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Банкротство организаций. Споры с арбитражным управляющим, кредиторами и иными лицами: Арбитражный управляющий (Конкурсный кредитор) хочет привлечь Бывшего руководителя должника к субсидиарной ответственности за неподачу (несвоевременную подачу) заявления о банкротстве
(КонсультантПлюс, 2024)представить документы, опровергающие добросовестность бывшего руководителя, в частности подтверждающие закрытие единственного расчетного счета должника, проведение реорганизации в форме присоединения к иной своей организации и назначение номинального массового директора >>>
(КонсультантПлюс, 2024)представить документы, опровергающие добросовестность бывшего руководителя, в частности подтверждающие закрытие единственного расчетного счета должника, проведение реорганизации в форме присоединения к иной своей организации и назначение номинального массового директора >>>
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Банковский счет: Клиент хочет признать незаконным закрытие Банком счета в одностороннем порядке
(КонсультантПлюс, 2024)Клиентом не доказано, что при закрытии счета Банк нарушил его права (с учетом мероприятий, произведенных Банком в условиях реорганизации, и изменения технических условий, нулевого остатка на закрытом счете и т.д.)
(КонсультантПлюс, 2024)Клиентом не доказано, что при закрытии счета Банк нарушил его права (с учетом мероприятий, произведенных Банком в условиях реорганизации, и изменения технических условий, нулевого остатка на закрытом счете и т.д.)
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет1.1. Вывод из судебной практики: У банка не возникает неосновательного обогащения в случае зачисления денежных средств на счет реорганизованного в форме слияния юридического лица, если банковский счет не был закрыт клиентом и соответствующая информация о реорганизации в банк не поступала.
Статья: Правовая природа прекращения юридического лица
(Груздев В.В.)
("Хозяйство и право", 2022, N 11)<1> Типичные рассуждения на это счет выглядят следующим образом: реорганизация юридического лица представляет собой способ прекращения существования юридического лица с переходом его прав и обязанностей в порядке универсального правопреемства к другим лицам, ликвидация - способ прекращения существования юридического лица, который не сопровождается переходом его прав и обязанностей в порядке универсального правопреемства к другим лицам. См.: Гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. 1 / Под ред. Б.М. Гонгало. М., 2016. С. 134, 138 (автор - Е.В. Федорова).
(Груздев В.В.)
("Хозяйство и право", 2022, N 11)<1> Типичные рассуждения на это счет выглядят следующим образом: реорганизация юридического лица представляет собой способ прекращения существования юридического лица с переходом его прав и обязанностей в порядке универсального правопреемства к другим лицам, ликвидация - способ прекращения существования юридического лица, который не сопровождается переходом его прав и обязанностей в порядке универсального правопреемства к другим лицам. См.: Гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. 1 / Под ред. Б.М. Гонгало. М., 2016. С. 134, 138 (автор - Е.В. Федорова).
Нормативные акты
Положение Банка России от 06.11.2014 N 440-П
"О порядке направления в банк отдельных документов налоговых органов, а также направления банком в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.11.2014 N 34911)В случае предстоящего расторжения договора по причине закрытия корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в Банке России, реорганизации банка, перевода филиала банка в статус внутреннего структурного подразделения банка (филиала банка) обмен сообщениями, содержащими документы банка, извещения, квитанции, подтверждения, уведомления в отношении документов налоговых органов, направленных в банк (филиал банка) до начала функционирования корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в Банке России в ограниченном режиме, может быть сохранен до расторжения договора с банком (филиалом банка).
"О порядке направления в банк отдельных документов налоговых органов, а также направления банком в налоговый орган отдельных документов банка в электронной форме в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.11.2014 N 34911)В случае предстоящего расторжения договора по причине закрытия корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в Банке России, реорганизации банка, перевода филиала банка в статус внутреннего структурного подразделения банка (филиала банка) обмен сообщениями, содержащими документы банка, извещения, квитанции, подтверждения, уведомления в отношении документов налоговых органов, направленных в банк (филиал банка) до начала функционирования корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в Банке России в ограниченном режиме, может быть сохранен до расторжения договора с банком (филиалом банка).
Положение Банка России от 07.09.2007 N 311-П
(ред. от 12.07.2023)
"О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 08.10.2007 N 10265)транспортный файл банка, содержащий электронные сообщения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, а также электронные сообщения об изменении реквизитов счетов, вкладов (депозитов) в связи с реорганизацией банка (далее - транспортный файл банка первого типа);
(ред. от 12.07.2023)
"О порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 08.10.2007 N 10265)транспортный файл банка, содержащий электронные сообщения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, а также электронные сообщения об изменении реквизитов счетов, вкладов (депозитов) в связи с реорганизацией банка (далее - транспортный файл банка первого типа);