Вышестоящий депозитарий
Подборка наиболее важных документов по запросу Вышестоящий депозитарий (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об отражении кредитной организацией требований к вышестоящим депозитариям по заблокированным клиентским активам в форме 0409115 и географической зоны компании специального назначения в форме 0409120.
(Письмо Банка России от 25.01.2023 N 23-20/32)Вопрос: У кредитных организаций возникли вопросы по составлению отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" <1> и форме 0409120 "Данные о риске концентрации" <2>, установленным Указанием N 4927-У <3>, связанные с действием ограничительных мер со стороны недружественных государств.
(Письмо Банка России от 25.01.2023 N 23-20/32)Вопрос: У кредитных организаций возникли вопросы по составлению отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" <1> и форме 0409120 "Данные о риске концентрации" <2>, установленным Указанием N 4927-У <3>, связанные с действием ограничительных мер со стороны недружественных государств.
Статья: Актуальные вопросы работы финансовой системы
("Официальный сайт Банка России", 2024)Если вышестоящим депозитарием вашего депозитария/брокера является учетный институт, счета которого заблокированы в связи с санкциями, торговать иностранными ценными бумагами невозможно до момента снятия таких санкций. На это не влияет перевод от депозитария/брокера, попавшего под санкции, к другому депозитарию/брокеру.
("Официальный сайт Банка России", 2024)Если вышестоящим депозитарием вашего депозитария/брокера является учетный институт, счета которого заблокированы в связи с санкциями, торговать иностранными ценными бумагами невозможно до момента снятия таких санкций. На это не влияет перевод от депозитария/брокера, попавшего под санкции, к другому депозитарию/брокеру.
Нормативные акты
Указание Банка России от 27.09.2022 N 6270-У
"Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария")
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72318)Для ценных бумаг, учитываемых на счете депо, открытом специализированному депозитарию, в качестве места их учета указывается депозитарий, открывший указанный счет (далее - вышестоящий депозитарий).
"Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария"
(вместе с "Порядком и сроками представления отчетности специализированного депозитария, предусмотренной приложением 1 к указанию Банка России от 13 января 2021 года N 5713-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария")
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72318)Для ценных бумаг, учитываемых на счете депо, открытом специализированному депозитарию, в качестве места их учета указывается депозитарий, открывший указанный счет (далее - вышестоящий депозитарий).
Справочная информация: "Правовой календарь на IV квартал 2022 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Кредитным организациям - депозитариям, являющимся нижестоящими по отношению к российским депозитариям, при получении от вышестоящего депозитария уведомления об отражении обязательств при передаче депонентам заблокированных выплат по ценным бумагам, в бухгалтерском учете на отдельных лицевых счетах балансового счета N 47423 также следует отразить требования по получению выплат по ценным бумагам своих депонентов, заблокированных иностранным юридическим лицом (платежным агентом), и, соответственно, на отдельных лицевых счетах балансового счета N 47422 - обязательства по указанным выплатам по ценным бумагам перед своими клиентами - депонентами.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Кредитным организациям - депозитариям, являющимся нижестоящими по отношению к российским депозитариям, при получении от вышестоящего депозитария уведомления об отражении обязательств при передаче депонентам заблокированных выплат по ценным бумагам, в бухгалтерском учете на отдельных лицевых счетах балансового счета N 47423 также следует отразить требования по получению выплат по ценным бумагам своих депонентов, заблокированных иностранным юридическим лицом (платежным агентом), и, соответственно, на отдельных лицевых счетах балансового счета N 47422 - обязательства по указанным выплатам по ценным бумагам перед своими клиентами - депонентами.