Вексель плавающая процентная ставка
Подборка наиболее важных документов по запросу Вексель плавающая процентная ставка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовая природа и классификация сделок своп
(Сафонова Т.Ю.)
("Аудиторские ведомости", 2016, N 10)- базисный своп предполагает обмен суммами, которые рассчитываются на базе различных плавающих процентных ставок, например трехмесячной ставки LIBOR и ставки по казначейским векселям;
(Сафонова Т.Ю.)
("Аудиторские ведомости", 2016, N 10)- базисный своп предполагает обмен суммами, которые рассчитываются на базе различных плавающих процентных ставок, например трехмесячной ставки LIBOR и ставки по казначейским векселям;
"Международное и зарубежное финансовое регулирование: институты, сделки, инфраструктура: Монография"
(часть 2)
(под ред. А.В. Шамраева)
("КНОРУС", "ЦИПСиР", 2014)Конвенции предусматривают специальные правила в отношении места, валюты платежа, порядка определения валютного курса, а применительно к международному векселю - и размера процентов (допускается плавающая процентная ставка).
(часть 2)
(под ред. А.В. Шамраева)
("КНОРУС", "ЦИПСиР", 2014)Конвенции предусматривают специальные правила в отношении места, валюты платежа, порядка определения валютного курса, а применительно к международному векселю - и размера процентов (допускается плавающая процентная ставка).
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)2.6.8. В графе 15 указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых с округлением до трех десятичных знаков после запятой по правилам математического округления. В случае если в векселе отражена процентная ставка, которая подлежит периодическому пересмотру и (или) изменению (далее - плавающая процентная ставка), в графе 15 процентная ставка по векселю не заполняется, при этом в графе 45 указывается плавающая процентная ставка, отраженная в векселе.
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)2.6.8. В графе 15 указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых с округлением до трех десятичных знаков после запятой по правилам математического округления. В случае если в векселе отражена процентная ставка, которая подлежит периодическому пересмотру и (или) изменению (далее - плавающая процентная ставка), в графе 15 процентная ставка по векселю не заполняется, при этом в графе 45 указывается плавающая процентная ставка, отраженная в векселе.
Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 32 "Финансовые инструменты: представление информации"
(введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 25.11.2011 N 160н)
(ред. от 26.08.2015)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2018)AG19. Многие другие типы производных инструментов содержат право или обязательство произвести будущий обмен, в том числе процентные и валютные свопы, контракты типа "кэп", "коллар" и "флор" на процентную ставку, обязательства по займам, программы выпуска векселей и аккредитивы. Договор процентного свопа может рассматриваться как разновидность форвардного контракта, в котором стороны соглашаются произвести серию будущих обменов денежными суммами, одна из которых рассчитывается с использованием плавающей процентной ставки, а другая - фиксированной процентной ставки. Фьючерсные контракты представляют собой другую разновидность форвардных контрактов, отличающихся главным образом тем, что эти контракты стандартизированы и обращаются на бирже.
(введен в действие на территории Российской Федерации Приказом Минфина России от 25.11.2011 N 160н)
(ред. от 26.08.2015)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2018)AG19. Многие другие типы производных инструментов содержат право или обязательство произвести будущий обмен, в том числе процентные и валютные свопы, контракты типа "кэп", "коллар" и "флор" на процентную ставку, обязательства по займам, программы выпуска векселей и аккредитивы. Договор процентного свопа может рассматриваться как разновидность форвардного контракта, в котором стороны соглашаются произвести серию будущих обменов денежными суммами, одна из которых рассчитывается с использованием плавающей процентной ставки, а другая - фиксированной процентной ставки. Фьючерсные контракты представляют собой другую разновидность форвардных контрактов, отличающихся главным образом тем, что эти контракты стандартизированы и обращаются на бирже.