Получение наличных из банка цели

Подборка наиболее важных документов по запросу Получение наличных из банка цели (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Получение наличных из банка цели

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 24.03.2020 N Ф01-9187/2020 по делу N А31-2555/2019
Требование: О взыскании неосновательного обогащения в сумме списанной комиссии.
Обстоятельства: Банк ограничил доступ к денежным средствам клиента. Последний направил банку запрошенную им информацию и заявление о закрытии счета. Банк перевел на счет в другой банк не все находящиеся на счете клиента денежные средства, а также списал комиссию за непредставление запрошенных документов.
Решение: Требование удовлетворено, так как не доказано, что банк запросил у клиента какие-либо конкретные документы (банк запросил обобщенные сведения о его хозяйственной деятельности) и что проводимые клиентом операции совершались в целях легализации доходов, полученных преступным путем, а потому основания для наложения штрафных санкций отсутствуют.
Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 АПК РФ, суды установили, что Банк не подтвердил наличие оснований считать, что проводимые по запросу общества операции совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступных путем, или финансирования терроризма, имеют запутанный или необычный характер, не имеют очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, не соответствуют целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации, не опосредовали какую-либо хозяйственную операцию, носят транзитный характер, либо денежные средства были предназначены к перечислению с целью получения наличных денежных средств. Какой-либо анализ деятельности клиента Банк в материалы дела не представил. Также арбитражные суды первой и апелляционной инстанции отметили, что требование Банка о представлении документов Предприниматель исполнил, учитывая, что запрос носил обобщенный характер, не имел конкретизации испрашиваемых документов.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 27.05.2020 по делу N 77-863/2020
Приговор: Ст. ст. 30, 228.1, 174.1 УК РФ (приготовление/покушение; незаконные производство, сбыт или пересылка наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов...; легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления).
Определение: Приговор в части осуждения по ст. 174.1 УК РФ отменен, уголовное дело в этой части прекращено в связи с отсутствием в деянии состава преступления, назначенное наказание снижено.
Само же по себе перечисление денежных средств с электронных счетов на счета в банке для последующего снятия наличных денег и получения возможности их расходования в целях их потребления не свидетельствует о придании правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами и о наличии в действиях осужденного М. преступления, предусмотренного ст. 174.1 ч. 3 п. "а" УК РФ.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Получение наличных из банка цели

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Новые запреты по расходованию наличных из кассы (комментарий к Указанию ЦБ от 09.12.2019 N 5348-У)
(Мартынюк Н.А.)
("Главная книга", 2020, N 11)
Формулировка цели, которая была указана при получении наличных в банке, не имеет значения. Например, сняли со счета деньги на хозрасходы, но они не пригодились. Можно потратить эти наличные на выдачу займа, снимать в банке еще одну сумму специально для этого не нужно.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Финансовое право: Учебник"
(под общ. ред. Э.Д. Соколовой)
(отв. ред. А.Ю. Ильин)
("Проспект", 2019)
Прием наличных денег предприятиями при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовой техники. Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, расходуются на цели, указанные в чеке. Предприятия выдают наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные расходы, а также на расходы экспедиций, геологоразведочных партий, уполномоченных предприятий и организаций, отдельных подразделений хозяйственных организаций, в том числе филиалов, не состоящих на самостоятельном балансе и находящихся вне района деятельности организаций в размерах и на сроки, определяемые руководителями предприятий. Выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на эти цели. Лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3 рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки, предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. Выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам с наложением на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера. Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами, на это уполномоченными.

Нормативные акты: Получение наличных из банка цели

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48
(ред. от 29.06.2021)
"О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате"
13. Действия заемщика, состоящие в получении наличных либо безналичных денежных средств путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений с целью безвозмездного обращения денежных средств в свою пользу или в пользу третьих лиц при заведомом отсутствии у него намерения возвратить их в соответствии с требованиями договора, подлежат квалификации по статье 159.1 УК РФ.
Приказ Минсельхоза России от 13.06.2001 N 654
"Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и организаций агропромышленного комплекса и Методических рекомендаций по его применению"
На субсчете 50-1 "Касса организации" учитываются денежные средства в кассе организации. Когда организация производит кассовые операции с иностранной валютой, то к счету 50 "Касса" должны быть открыты соответствующие субсчета и аналитические счета для обособленного учета наличия и движения каждой наличной иностранной валюты (50-4 "Валютная касса"). Субсчет 50-4 "Валютная касса" вводится организацией при осуществлении внешнеэкономической деятельности и направлении работников в загранкомандировки. Покупка и выдача наличной иностранной валюты и дорожных чеков осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, нормативными актами Центрального банка России о порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов. Выдача наличной валюты и продажа дорожных чеков организациям для оплаты командировочных расходов осуществляются уполномоченными банками. Расходование их на иные цели запрещается. Организация может получить наличную иностранную валюту только со специального транзитного валютного счета, открытого в уполномоченном банке на основании специальной заявки.