Получение наличных из банка цели
Подборка наиболее важных документов по запросу Получение наличных из банка цели (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 01.12.2023 N 88-25290/2023
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании убытков; 3) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истцом в банке был открыт счет в иностранной валюте. Истец обратился в банк с просьбой выдать денежные средства с указанного счета в рублях РФ по курсу Центрального банка РФ. В выдаче указанной суммы по курсу ЦБ РФ банком было отказано в связи с тем, что банк готов выдать данные денежные средства только по своему внутреннему курсу.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано.Разрешая спор и отказывая в удовлетворении исковых требований, мировой судья, с выводами которого согласился суд апелляционной инстанции, установив вышеизложенное, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 67 ГПК РФ, исходил из отсутствия доказательств, подтверждающих факт обращения П. в банк как ранее 14.10.2022, так и 14.10.2022 с целью получения со счета в долларах США наличных денежных средств, а также из того, что, согласно временному порядку сумма, выплачиваемая физическому лицу, рассчитывается на день выплаты, следовательно, учитывая, что денежные средства в размере 7 946 долларов США 46 центов поступили на счет в долларах США до 09.09.2022, выдача указанных денежных средств должна осуществляться Банком в рублях Российской Федерации по курсу, установленному банком на день выплаты (01.11.2022), который составлял 61,6229 руб. за 1 доллар США, что составило 489 655,56 руб.
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании убытков; 3) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Истцом в банке был открыт счет в иностранной валюте. Истец обратился в банк с просьбой выдать денежные средства с указанного счета в рублях РФ по курсу Центрального банка РФ. В выдаче указанной суммы по курсу ЦБ РФ банком было отказано в связи с тем, что банк готов выдать данные денежные средства только по своему внутреннему курсу.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано; 3) Отказано.Разрешая спор и отказывая в удовлетворении исковых требований, мировой судья, с выводами которого согласился суд апелляционной инстанции, установив вышеизложенное, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 67 ГПК РФ, исходил из отсутствия доказательств, подтверждающих факт обращения П. в банк как ранее 14.10.2022, так и 14.10.2022 с целью получения со счета в долларах США наличных денежных средств, а также из того, что, согласно временному порядку сумма, выплачиваемая физическому лицу, рассчитывается на день выплаты, следовательно, учитывая, что денежные средства в размере 7 946 долларов США 46 центов поступили на счет в долларах США до 09.09.2022, выдача указанных денежных средств должна осуществляться Банком в рублях Российской Федерации по курсу, установленному банком на день выплаты (01.11.2022), который составлял 61,6229 руб. за 1 доллар США, что составило 489 655,56 руб.
Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.04.2023 N 12АП-788/2023 по делу N А12-20170/2022
Требование: О признании недействительным решения налогового органа о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения по п. 3 ст. 122, ст. 123 НК РФ.
Решение: В удовлетворении требования отказано.В результате анализа приемо-сдаточных актов, представленных налогоплательщиком ранее в рамках камеральной налоговой проверки, а также полученных налоговым органом от кредитных организаций, представленных проверяемой организацией в данные кредитные организации для подтверждения обоснования цели использования снятых наличных денежных средств, налоговым органом установлено, что физические лица сдачу металлолома в указанных объемах, в указанные даты не подтверждают.
Требование: О признании недействительным решения налогового органа о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения по п. 3 ст. 122, ст. 123 НК РФ.
Решение: В удовлетворении требования отказано.В результате анализа приемо-сдаточных актов, представленных налогоплательщиком ранее в рамках камеральной налоговой проверки, а также полученных налоговым органом от кредитных организаций, представленных проверяемой организацией в данные кредитные организации для подтверждения обоснования цели использования снятых наличных денежных средств, налоговым органом установлено, что физические лица сдачу металлолома в указанных объемах, в указанные даты не подтверждают.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Возврат займа путем снятия денежных средств с корпоративной карты
(Давыдова О.В.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2022, N 7)Кредитная организация - эмитент обязана определить максимальную сумму наличных денежных средств в валюте РФ, которая может выдаваться клиенту в течение одного операционного дня для вышеуказанных целей. Кредитной организации - эмитенту рекомендуется предусмотреть для клиента - юридического лица (ИП) возможность получения наличных денежных средств в валюте РФ в сумме, не превышающей 100 000 руб. в течение одного операционного дня.
(Давыдова О.В.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2022, N 7)Кредитная организация - эмитент обязана определить максимальную сумму наличных денежных средств в валюте РФ, которая может выдаваться клиенту в течение одного операционного дня для вышеуказанных целей. Кредитной организации - эмитенту рекомендуется предусмотреть для клиента - юридического лица (ИП) возможность получения наличных денежных средств в валюте РФ в сумме, не превышающей 100 000 руб. в течение одного операционного дня.
Статья: Актуальные проблемы обращения безналичных денежных средств по договору банковского вклада
(Самигулина А.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2019, N 1)Механизм совершения мошенничества с использованием платежных карт имеет существенные отличия в случае обмана уполномоченного сотрудника кредитной организации, когда целью преступника является непосредственное получение денежных средств со счета держателя карты (как наличным, так безналичным путем), от случаев обмана сотрудников торговой или иной организации, когда преступник рассчитывается чужой или поддельной платежной картой за товары или услуги.
(Самигулина А.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2019, N 1)Механизм совершения мошенничества с использованием платежных карт имеет существенные отличия в случае обмана уполномоченного сотрудника кредитной организации, когда целью преступника является непосредственное получение денежных средств со счета держателя карты (как наличным, так безналичным путем), от случаев обмана сотрудников торговой или иной организации, когда преступник рассчитывается чужой или поддельной платежной картой за товары или услуги.
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)1. Отчетность по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (далее - Отчет) представляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (далее - наличные деньги) в головные офисы и филиалы кредитных организаций, в том числе небанковские кредитные организации и их филиалы (за исключением кредитных организаций, не осуществляющих кассовые операции) (далее - кредитные организации), а также во внутренние структурные подразделения кредитных организаций (далее - внутренние структурные подразделения) и о направлениях их выдач.
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)1. Отчетность по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (далее - Отчет) представляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (далее - наличные деньги) в головные офисы и филиалы кредитных организаций, в том числе небанковские кредитные организации и их филиалы (за исключением кредитных организаций, не осуществляющих кассовые операции) (далее - кредитные организации), а также во внутренние структурные подразделения кредитных организаций (далее - внутренние структурные подразделения) и о направлениях их выдач.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48
(ред. от 15.12.2022)
"О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате"13. Действия заемщика, состоящие в получении наличных либо безналичных денежных средств путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений с целью безвозмездного обращения денежных средств в свою пользу или в пользу третьих лиц при заведомом отсутствии у него намерения возвратить их в соответствии с требованиями договора, подлежат квалификации по статье 159.1 УК РФ.
(ред. от 15.12.2022)
"О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате"13. Действия заемщика, состоящие в получении наличных либо безналичных денежных средств путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных и (или) недостоверных сведений с целью безвозмездного обращения денежных средств в свою пользу или в пользу третьих лиц при заведомом отсутствии у него намерения возвратить их в соответствии с требованиями договора, подлежат квалификации по статье 159.1 УК РФ.