Перевод с карты на карту физлица
Подборка наиболее важных документов по запросу Перевод с карты на карту физлица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 03.08.2022 N 05АП-1288/2022 по делу N А51-14459/2021
Требование: О взыскании ущерба по договору аренды, причиненного в результате пожара.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Имеющиеся в материалах дела товарные чеки, которые представлены гражданами в обоснование ущерба также не могут быть признаны надлежащим доказательством причиненного ущерба, поскольку в них отсутствуют данные о покупателе, кассовые чеки также отсутствуют. Сведения о переводах с карты на карту неустановленных физических лиц также не могут являться доказательством приобретения товара у юридического лица или индивидуального предпринимателя, поскольку по сути, свидетельствуют лишь о переводах между физическими лицами, не имеющими отношения к сторонам настоящего спора.
Требование: О взыскании ущерба по договору аренды, причиненного в результате пожара.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Имеющиеся в материалах дела товарные чеки, которые представлены гражданами в обоснование ущерба также не могут быть признаны надлежащим доказательством причиненного ущерба, поскольку в них отсутствуют данные о покупателе, кассовые чеки также отсутствуют. Сведения о переводах с карты на карту неустановленных физических лиц также не могут являться доказательством приобретения товара у юридического лица или индивидуального предпринимателя, поскольку по сути, свидетельствуют лишь о переводах между физическими лицами, не имеющими отношения к сторонам настоящего спора.
Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022 N 08АП-888/2022 по делу N А70-16395/2021
Требование: О взыскании задолженности по договору поставки и неустойки.
Решение: Требование удовлетворено в части.Также судом первой инстанции не приняты в качестве доказательств, чеки и выписка о банковских переводах с карты на карту между физическими лицами.
Требование: О взыскании задолженности по договору поставки и неустойки.
Решение: Требование удовлетворено в части.Также судом первой инстанции не приняты в качестве доказательств, чеки и выписка о банковских переводах с карты на карту между физическими лицами.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Критерии Банка России: когда операцию физического лица заблокируют
(Данченко С.П.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2021, N 10)Для автоматизированной обработки значительного по объему потока платежей нелегальный бизнес применяет специальные программные модули, которые подключаются к интернет-страницам кредитных организаций с услугами по переводу денег (P2P-сервисов, используемых добросовестными физическими лицами для переводов типа "с карты на карту", "с кошелька на кошелек" и т.д.).
(Данченко С.П.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2021, N 10)Для автоматизированной обработки значительного по объему потока платежей нелегальный бизнес применяет специальные программные модули, которые подключаются к интернет-страницам кредитных организаций с услугами по переводу денег (P2P-сервисов, используемых добросовестными физическими лицами для переводов типа "с карты на карту", "с кошелька на кошелек" и т.д.).
Статья: Представление выписок по операциям на счетах физлиц: какие ошибки приводят к штрафным санкциям
(Ершов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2022, N 6)Банк в своих заявлениях о признании незаконными решений налогового органа указал, что представленные выписки соответствуют требованиям законодательства, а указание в качестве реквизитов плательщика внутрибанковского счета (при проведении отдельных операций с использованием платежных карт применяется порядок банка, при внесении наличных и переводе с карты на счет физического лица денежные средства отражаются на внутреннем счете банка) и реквизитов банка является надлежащим исполнением обязанности.
(Ершов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2022, N 6)Банк в своих заявлениях о признании незаконными решений налогового органа указал, что представленные выписки соответствуют требованиям законодательства, а указание в качестве реквизитов плательщика внутрибанковского счета (при проведении отдельных операций с использованием платежных карт применяется порядок банка, при внесении наличных и переводе с карты на счет физического лица денежные средства отражаются на внутреннем счете банка) и реквизитов банка является надлежащим исполнением обязанности.
Нормативные акты
Федеральный закон от 11.11.2003 N 138-ФЗ
(ред. от 19.10.2023)
"О лотереях"22. В случае осуществления трансграничного перевода денежных средств с использованием платежной карты кредитная организация - эмитент платежной карты обязана отказать клиенту - физическому лицу в проведении операции по трансграничному переводу денежных средств в пользу получателя денежных средств, находящегося за пределами территории Российской Федерации, в случае, если имеющиеся сведения о получателе денежных средств позволяют кредитной организации определить, что получатель денежных средств является лицом, включенным в перечень иностранных лиц, осуществляющих переводы в пользу нелегальных операторов лотерей или нелегальных распространителей.
(ред. от 19.10.2023)
"О лотереях"22. В случае осуществления трансграничного перевода денежных средств с использованием платежной карты кредитная организация - эмитент платежной карты обязана отказать клиенту - физическому лицу в проведении операции по трансграничному переводу денежных средств в пользу получателя денежных средств, находящегося за пределами территории Российской Федерации, в случае, если имеющиеся сведения о получателе денежных средств позволяют кредитной организации определить, что получатель денежных средств является лицом, включенным в перечень иностранных лиц, осуществляющих переводы в пользу нелегальных операторов лотерей или нелегальных распространителей.
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)Данные в подразделе 1.1 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 8 указанного подраздела. В частности, если физическому лицу в кредитной организации выдано три ЭСП: расчетная (дебетовая) карта, кредитная карта, неперсонифицированное ЭСП для перевода электронных денежных средств (далее - ЭДС), сведения об указанных ЭСП должны отражаться в подразделе 1.1 раздела 1 по трем строкам.
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)Данные в подразделе 1.1 раздела 1 группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность значений, отраженных в графах 2 - 8 указанного подраздела. В частности, если физическому лицу в кредитной организации выдано три ЭСП: расчетная (дебетовая) карта, кредитная карта, неперсонифицированное ЭСП для перевода электронных денежных средств (далее - ЭДС), сведения об указанных ЭСП должны отражаться в подразделе 1.1 раздела 1 по трем строкам.