Несвоевременное предоставление отчетности в центральный банк
Подборка наиболее важных документов по запросу Несвоевременное предоставление отчетности в центральный банк (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски арбитражного спора: Административные правонарушения против порядка управления: Организация оспаривает привлечение к ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ за непредставление информации в Банк России
(КонсультантПлюс, 2024)Уполномоченный орган (Банк России) привлек Организацию к ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации (например, не представлена отчетность клиринговой организации по необходимым показателям; представлена недостоверная информация о плановой дате погашения задолженности по договору займа и пр.).
(КонсультантПлюс, 2024)Уполномоченный орган (Банк России) привлек Организацию к ответственности по ст. 19.7.3 КоАП РФ за непредставление, нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации (например, не представлена отчетность клиринговой организации по необходимым показателям; представлена недостоверная информация о плановой дате погашения задолженности по договору займа и пр.).
Перспективы и риски арбитражного спора: Административные правонарушения в области финансов, налогов, сборов и страхования: Организация (ИП) оспаривает привлечение к ответственности за несоблюдение порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение сроков их представления и пр.
(КонсультантПлюс, 2024)Уполномоченный орган (Налоговый орган, Таможенный орган) привлек Организацию (ИП) к ответственности по одной из ч. 6 - 6.5 ст. 15.25 КоАП РФ за несоблюдение порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям или нарушение сроков их представления и пр. Например, за нарушение срока представления отчета о движении денежных средств по счетам (вкладам) в банках за пределами РФ.
(КонсультантПлюс, 2024)Уполномоченный орган (Налоговый орган, Таможенный орган) привлек Организацию (ИП) к ответственности по одной из ч. 6 - 6.5 ст. 15.25 КоАП РФ за несоблюдение порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям или нарушение сроков их представления и пр. Например, за нарушение срока представления отчета о движении денежных средств по счетам (вкладам) в банках за пределами РФ.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О предложениях по переносу начала действия правил передачи сведений в рамках ПОД/ФТ/ФРОМУ и введении моратория на применение штрафных санкций за нарушение порядка и сроков представления отчетности.
(Письмо Банка России от 23.02.2022 N 019-12/1090)Вопрос: Члены Комитета по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ Ассоциации <1> обращаются с предложениями, необходимыми для организации работы и поддержки кредитных организаций при работе с новой версией Правил составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", предусмотренных Указанием Банка России N 5861-У (далее - Правила) <2>.
(Письмо Банка России от 23.02.2022 N 019-12/1090)Вопрос: Члены Комитета по комплаенс-рискам и ПОД/ФТ Ассоциации <1> обращаются с предложениями, необходимыми для организации работы и поддержки кредитных организаций при работе с новой версией Правил составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", предусмотренных Указанием Банка России N 5861-У (далее - Правила) <2>.
Вопрос: Каков порядок применения мер за несвоевременную сдачу отчетности?
("Официальный сайт Банка России", 2020)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2020
("Официальный сайт Банка России", 2020)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2020
Нормативные акты
Федеральный закон от 13.07.2015 N 223-ФЗ
(ред. от 02.07.2021)
"О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка"4) неоднократного в течение года нарушения саморегулируемой организацией сроков и порядка представления отчетности в Банк России;
(ред. от 02.07.2021)
"О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка"4) неоднократного в течение года нарушения саморегулируемой организацией сроков и порядка представления отчетности в Банк России;
Федеральный закон от 06.03.2022 N 34-ФЗ
"О проведении эксперимента по ограничению выбросов парниковых газов в отдельных субъектах Российской Федерации"11. Правила исчисления и взимания платы за превышение квоты устанавливаются Правительством Российской Федерации. Указанная плата вносится до 1 июня года, в котором региональными регулируемыми организациями представляется углеродная отчетность в соответствии со статьей 9 настоящего Федерального закона. Первым периодом, за который вносится плата за превышение квоты региональными регулируемыми организациями, является календарный год, следующий за первым годом представления углеродной отчетности.
"О проведении эксперимента по ограничению выбросов парниковых газов в отдельных субъектах Российской Федерации"11. Правила исчисления и взимания платы за превышение квоты устанавливаются Правительством Российской Федерации. Указанная плата вносится до 1 июня года, в котором региональными регулируемыми организациями представляется углеродная отчетность в соответствии со статьей 9 настоящего Федерального закона. Первым периодом, за который вносится плата за превышение квоты региональными регулируемыми организациями, является календарный год, следующий за первым годом представления углеродной отчетности.