Критерии сомнительных операций
Подборка наиболее важных документов по запросу Критерии сомнительных операций (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Комплаенс в коммерческом банке: понятие и перспективы развития
(Сарнаков И.В., Васильев Т.В.)
("Банковское право", 2022, N 3)В приложении к Положению Банк России утвердил перечень признаков подозрительных операций. Более того, пункт 5.2 данного Положения предоставляет право банкам по своему усмотрению устанавливать критерии сомнительных операций. Так, например, в декабре 2014 г. Банк России конкретизировал и раскрыл признаки и категории транзитных операций, которые являются подозрительными <7>. Далее признаки сомнительных операций постоянно расширялись и расширяются до сих пор. Более того, в 2013 г. Банк России в своем письме N 172-Т <8> установил критерии вовлеченности кредитных организаций в сомнительные операции. Соответственно, при их превышении банку грозит ответственность в виде штрафов и даже вплоть до отзыва лицензии.
(Сарнаков И.В., Васильев Т.В.)
("Банковское право", 2022, N 3)В приложении к Положению Банк России утвердил перечень признаков подозрительных операций. Более того, пункт 5.2 данного Положения предоставляет право банкам по своему усмотрению устанавливать критерии сомнительных операций. Так, например, в декабре 2014 г. Банк России конкретизировал и раскрыл признаки и категории транзитных операций, которые являются подозрительными <7>. Далее признаки сомнительных операций постоянно расширялись и расширяются до сих пор. Более того, в 2013 г. Банк России в своем письме N 172-Т <8> установил критерии вовлеченности кредитных организаций в сомнительные операции. Соответственно, при их превышении банку грозит ответственность в виде штрафов и даже вплоть до отзыва лицензии.
Статья: Выйти из черного списка. Как обжаловать блокировку расчетного счета
(Клинова К.)
("Финансовая газета", 2021, N 15)Критерии сомнительных операций устанавливают следующие акты:
(Клинова К.)
("Финансовая газета", 2021, N 15)Критерии сомнительных операций устанавливают следующие акты:
Нормативные акты
<Письмо> Банка России от 04.09.2013 N 172-Т
"О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора"<1> Сомнительные операции - это операции, осуществляемые клиентами кредитных организаций, имеющие необычный характер и признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут проводиться для вывода капитала из страны, финансирования "серого" импорта, перевода денежных средств из безналичной в наличную форму и последующего ухода от налогообложения, а также для финансовой поддержки коррупции и других противозаконных целей.
"О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора"<1> Сомнительные операции - это операции, осуществляемые клиентами кредитных организаций, имеющие необычный характер и признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут проводиться для вывода капитала из страны, финансирования "серого" импорта, перевода денежных средств из безналичной в наличную форму и последующего ухода от налогообложения, а также для финансовой поддержки коррупции и других противозаконных целей.